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曹老师CPA
全部按不含增值税税金额填到收入里 查看全部回复
3253
大宁老师
账上可以先放着等票来,汇算清缴要填,但要在纳税调整的表里调增 查看全部回复
2452
甘老师
第1行“一、工资薪金支出” 填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额 第1列“账载金额”: 填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方余额) 第2列“实际发生额”: 分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
3481
实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。 分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关.总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
3078
丁老师CPA
不是 查看全部回复
3220
需要 查看全部回复
3211
借:银行存款等科目 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(简易计税) 查看全部回复
3697
不一致 查看全部回复
5821
对的 查看全部回复
3922
杨老师
所得税汇算清缴前未收到发票的成本、费用是不允许税前扣除的。你没有进行调整吗? 查看全部回复
3947
Harry老师
您好,企业三免三减半,主要针对公共垃圾、公共污水处理,医疗垃圾应该是不在政策优惠范围内的,可以咨询下税务局,确定下。 查看全部回复
2354
如果是小型微利企业的话,必填主表、纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表,其他表看公司如有数据就填,没有就不用填 查看全部回复
3144
高老师
零售行业增值税税负率2.5%左右,所得税1.5%左右 查看全部回复
12935
Annina老师
小微企业的话 2.5个点 查看全部回复
4214
许老师
1.借:银行存款 dai:应交税费--应交企业所得税 2.借:应交税金--应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 3.借:以前年度损益调整 dai:利润分配--未分配利润 查看全部回复
3444
转账不用交税的 查看全部回复
3897
调减管理费用 查看全部回复
3635
没办法啦 查看全部回复
2903
对的,企业负担的计入职工薪酬第一行 查看全部回复
3907
安叔老师
按照你签订的时候或者开票的时候,一次交税或者每年都可以 查看全部回复
3561
问题是? 查看全部回复
2804
你确定下自己属不属于民族自治区内 查看全部回复
3822
如果不想退税,可以暂估一笔收入 查看全部回复
2356
需要交企业所得税 查看全部回复
4700
营业外收入 查看全部回复
2559
工资未发不影响企业所得税 查看全部回复
2514
您好,无发票的支出项会进行调增。 查看全部回复
2761
能把表格截图发一下吗? 查看全部回复
3059
tammy老师
实际发放的次月申报,如果有多交税款,再次年汇算清缴的时候多退少补 查看全部回复
3310
你执行的是小企业会计准则的话就可以 查看全部回复
2666
上市公司增资也就是融资,而融资主要通过:增发,配股,股权激励和发行可转债等手段。当上市公司融到资金后,公司的实收资本(股本)就会增加。 根据:资产=负债+所有者权益得知,所有者权益增加在负债不变的情况下,公司资产会增加,公司有资金就能更好地运营,那么未来回馈给股东的收益则会越多。并且能有助于公司提高偿债能力、降低偿债风险,增强融资能力。 而通过以上手段,扩充了公司流通中的股票数量,短期可能会影响股价下跌,因增发价或配股价太低,可能会引发二级市场的股价向它们靠拢,而长远来看利大于弊。 查看全部回复
2865
谭老师
是的 查看全部回复
3517
您好,单位是核定征收还是查账征收? 查看全部回复
2533
不用 查看全部回复
2837
您好,请问单位是核定征收还是查账征收? 查看全部回复
2993
可以看看该个人是否有符合专项附加扣除的项目,如果没有,就按规定补缴 查看全部回复
3199
2364
厚积薄发
企业所得税25% 查看全部回复
4754
如果没有所得税纳税调整项,可以不填 查看全部回复
4693
夏老师
需要调增 查看全部回复
3695
还是和帐上保持一致 查看全部回复
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4367
应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 查看全部回复
4029
venus老师
施工企业一般是按照完工百分比法确认收入和成本的.所以你这个月要是没有工程进度,就不用结转收入及成本. 查看全部回复
5881
应纳税所得额=收入总额-减除费用-专项扣除(三险一金)-专项附加扣除-其他等,如果这个数计算出来是正数,就要缴税 查看全部回复
3243
现在是改为查账征收了嘛 查看全部回复
3240
您好,单位如果没有请会计师事务所进行企业所得税汇算清缴审计,那就要你自己分析填列了,进电子税务局系统,基础信息表填好之后,勾选一些与单位相关的附表,逐个按要求填,系统也会提示先填哪些,有点复杂。 查看全部回复
3092
汇算清缴的企业所得税嘛? 查看全部回复
2887
成本法,持股比例下降不用做账 查看全部回复
4253
补缴100万企业所得税,这个不是最终确定的所得税嘛 查看全部回复
3275
对 查看全部回复
3230
哪一张打勾? 查看全部回复
6103
可以 查看全部回复
5656
3568
小小
2022年补交19年的税吗 查看全部回复
3809
可能税务系统不稳定,换时间再看看,所得税税种企业都有 查看全部回复
3398
22年的需要明年5.31之前才能做 查看全部回复
14668
税费种认定 查看全部回复
2366
按照系统的来呗 查看全部回复
3385
没有对应的成本票据或费用票据,说明存在利润,按275万的来算,您公司的税负也不会超过2.5%,缴纳的税金也不多 查看全部回复
2694
借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
7957
企业所得税也是可以免税的 查看全部回复
4572
要做汇算清缴的 查看全部回复
3767
3712
正常入账就好,没有成本,但是你们有人员工资、或者外聘劳务、办公差旅车辆费用等等,收支相抵基本上就没有什么税了 查看全部回复
3335
你好 查看全部回复
3133
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3500
企业所得税预缴是根据季度企业应纳税所得额预缴,没有比例要求 查看全部回复
3241
一般是25%,如果符合小微适用小微的所得税优惠 查看全部回复
2904
借管理费用dai银行存款 查看全部回复
2261
企业涉及到有数据的就填,不涉及的就不用填 查看全部回复
4176
如果是纳税义务发生事件不一样的话不影响 查看全部回复
2932
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5168
有图吗 查看全部回复
2554
你是说退税吗?还是要交税? 查看全部回复
2654
您好,企业产生无票收入时,应该借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,并且是需要按照要求缴纳增值税的。产生无票收入后账务处理和纳税申报基本上是和开票的收入处理和报税是一样的,没有什么差别,所以在日常工作中产生无票收入时需正常的纳税申报。 查看全部回复
3373
消费税属于价内税 查看全部回复
3346
有其他数据么 查看全部回复
2781
在主表填就可以 查看全部回复
3174
年金在扣除限额之内是可以扣除的 查看全部回复
5404
出资额/注册资金 查看全部回复
2573
根据《财政部国家税务总局关于将国家自主创新示范区有关税收试点政策推广到全国范围实施的通知》(财税〔2015〕116号)规定:自2015年10月1日起,全国范围内的居民企业转让5年(含)以上非独占许可使用权取得的技术转让所得,纳入享受企业所得税优惠的技术转让所得范围。居民企业的年度技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
8290
一般是用税后利润去投资,就不要交税 查看全部回复
3118
赠送要视同销售 查看全部回复
3268
你缴纳销项税不就平了 查看全部回复
是劳务公司签订劳动合同的员工吗? 查看全部回复
2960
可以税前扣除 查看全部回复
3533
是这样的如果不考虑个人所得税的话,可以按照股东分红,不过要按20%个税 查看全部回复
4875
建议更正下 查看全部回复
4001
为什么会出现负数呢? 查看全部回复
11120
一般1.5%左右,不同地区可能会有微小上下浮动, 查看全部回复
3072
企业汇算清缴计提所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 企业支付汇算清缴所得税时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 结转利润时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3035
孙老师
净报送即可 查看全部回复
3874
你好,总分公司的汇算清缴,分公司一般是只申报分公司的财务报表就可以,不需要申报合并报表。 除非是税务局另外规定 希望我的回答能够对你有所帮助。 查看全部回复
5978
不免税 查看全部回复
3642
真实情况不需要调整 查看全部回复
5483
一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
2736
成本票没有,肯定不影响企业所得税。 查看全部回复
3036
3755
分包不分包这个可以双方协商 查看全部回复
3576
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