借款,记账,标书,分录,预付账款,银行存款,投标保证金,其他应收,保证金

都是两张借款申请书（记账联） 第一张用途写的是标书费 然后分录是借 预付账款 贷 银行存款 但第二章用途写的是投标保证金 然后分录是借其他应收款-保证金 贷银行存款#出纳#

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之前做了一笔支付投标保证金分录：借：其他应收款-投标保证金2万 贷：银行存款2万。这个月要支付180800履约保证金，但是2万投标保证金转为履约保证金了，这次实际给对方转账160800。这笔分录要怎么做？#建筑工程#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

跨年度管理费用调整为其他应收款，怎么调账#出纳#

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笔收回保证金分录写借:银行存款 20000贷:其他应收款还是应收账款#其他行业#

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我们公司上月支付了一笔保证金给对方公司，借：其他应收款－保证金－xx公司，贷：银行存款 现在收到对方开回来的农村集体组织收据（內容：合同履约保证金），请问分录要怎么写，是入管理费用还是成本吗？因为我这家公司是属于保安公司的#商业#

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我们去年员工借款5000元备用金去支付广告宣传费，当时我做的分录是：借其他应收款-员工，贷：银行存款，后面员工回来报账，我做的账是借：银行存款：贷：销售费用-广宣费 并且在前几天年度汇算清缴的时候我广宣费也是报的5000元，但是发票是今年1月份刚开的5000元，后面在5月份这个员工说广宣费不用到5000元，只用了2350.41，将多余的2649.59退回到了银行账户，那我现在账务处理怎么做#服务业#

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给员工一笔借款，用于买东西，做的分录是借其他应收款，贷银行存款。然后他拿回来了发票，发票就是买这些东西的，这笔分录是一月份的，发票有三月份也有一月份，我可以直接放到这个分录一起吗#初级#

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外币业务中的预付账款的汇兑损益该怎样处理？假设，记账本位币是人民币。上月初中间汇率为6.8，分录：借：预付账款10美金，68人民币，贷：银行存款10美金，68人民币。期末中间汇率6.5。期末并没有对预付账款进行汇兑损益调整。这个月初汇率为6.3，做借：库存商品 20美金，126人民币，贷：应付账款10美金，63人民币，预付账款10美金，多少人民币呢？是否会产生汇兑损益呢？#商业#

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从生产厂家定货，有2家付钱方式:1种直接转现金是这样写的: 借:预付账款-重安长安汽车股份有限公司 贷:银行存款-工行 2种我们给开了一张银行承兑汇票给厂家，在开银行承兑汇票之前要先转百分之五的保证金和万分之五的手续费给银行。比如我们开100万的汇票，要从我们基本户转10万到保证金账户，在转500手续费给手续费账户，手续费是银行赚我们的。我们会计凭证是这样写的; 借:银行存款-中信银行保证金 100000 贷:银行存款-工行 100000 借:预付账款-重安长安汽车股份有限公司 1000000 贷:应付票据1000000 等到我们有客户订车了要赎证就先要把款还进去，然后银行那边监管就把合格证提#商业#

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我之前录错一笔分录，借银行存款，贷其他业务收入，但是这笔钱应该是要入其他应收款#出纳#

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老师我有两个问题需要咨询:计调把团费及原始凭证票据、报销单据交给出纳，出纳经过老板是否签字核实在报销给计调，然后出纳需要给出资方开具收据给对方是吗？填写的金额是不是12606元？ 问题二:出纳记账是记1993.2元的利润账目分录摘要:旅行社营业部利润收入，借:银行存款。就可以是吧？#出纳#

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去年底计提的会费收入（借：其他应收款、贷：会费收入），今年1月已经收到会费已做凭证（借：银行存款 贷：会费收入），但是现在9月想要冲回去年的计提会费，可以做分录（借：会费收入（红字）、贷：其他应收账款）吗？如下图（基层工会财务账目提问）#其他行业#

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2009年1月份的时候出纳在现金支票存根联上写用途是借款30000元，当时我做的提现，借：现金 贷：银行存款。过了几天就收到对方还款，双方都没有开具收据证明是借款，我就按照现金缴款单上的款项来源-收到还款，所以我就做了借：银行存款，贷：其他应收款，到2024年审计部门要审查这笔账，让我做调整，调整为借：其他应收款，贷：利润分配-其他收入，这样可以的？因为2024年我们的现金都是对的上的，所以审计让我这样调整。#其他行业#

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车辆损坏 上个月收到物流公司的赔偿款进的其他应收款，这个月卖出这台车，赔给客户的钱可以借其他应收款 贷银行存款 以后还需要做进成本的分录吗#出纳#

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以往年度的银行借款，只做了分录借财务利息贷银行存款，现在导致银行长期借款没有减少，现在之前的帐套己不可用，如何根据新帐套做分录将银行借款减少。#房地产#

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像开通了企业支付宝用于报销淘宝采购商品支付 这个是需要用流水做账吗 还有法人和员工像公司借款用企业支付宝付分录是？借款的科目是其他应收还是其他应付#出纳#

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公司向项目管理部付了10万作为保证金，后期对方退回银行存款5万，另外5万作为标段成交服务费扣除了，并且开具了普通发票。 这个分录应该怎么做？#服务业#

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老师，我想咨询下，23年预付了一笔劳务费，做的分录是 借 预付账款 贷 银行存款 没有收到发票，但是她做了结转成本，借 主营业务成本 贷预付账款 我今年才收到发票，这个分录该怎么写#出纳#

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小微企业，公司没有启用预付账款科目，请问3月份预交4月的房租是不是用“应付账款科目”？ 分录是不是以下？ 借：应付账款-**公司 贷：银行存款#出纳#

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业务得回扣款不支付了需要这么冲原来的账务，入账分分录是： 借：银行存款 486 贷：应收款项 432 其他应收款-其他 54 现在回扣挂在其它应收款里，现在不支付了，怎么冲其他应收款#工业制造#

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