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清岚
您可以参考 查看全部回复
3009
莹老师
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
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您说的是不是有一些是免税的发票 查看全部回复
3653
小福老师
也不需要了哈 查看全部回复
3211
小梦老师
算是关联公司,可以有往来啊 查看全部回复
3785
完税价格是不包括关税的哈 查看全部回复
5132
可以 查看全部回复
4250
哈哈老师
你们开多少看你们是一般纳税人还是小规模纳税人才能决定增值税税率 查看全部回复
4047
安叔老师
同学你好,国家税务总局全国增值税发票查验平台 https://inv-veri.chinatax.gov.cn/这个平台可以查询 查看全部回复
3724
您登陆开票软件,查一下发票库存。 查看全部回复
4324
应该交缴纳的增值税=9360/(1+税率)*税率计算的 做题可以这么做,实操中需要考虑很多其他条件 查看全部回复
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不开票可以暂时不领购税控盘 查看全部回复
4646
这个可以抵抵减增值税的 借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税(减免税款)借管理费用(负数) 查看全部回复
3452
Summer
1.一般纳税人是有条件的,并非是交税多就是一般税务人。 《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)第二条规定:增值税一般纳税人资格登记 (一)试点纳税人应按照本公告规定办理增值税一般纳税人资格登记。 (二)除本公告第二条第(三)项规定的情形外,营改增试点实施前(以下简称试点实施前)销售服务无形资产或者不动产(以下简称应税行为)的年应税销售额超过500万元的试点纳税人,应向主管国税机关办理增值税一般纳税人资格登记手续。 对公司影响比较大,开票税点高,但是可以进账抵扣。 具体您说的再开公司,可以在一定程度上达到节税目的。 查看全部回复
3763
高老师
开不了 查看全部回复
3023
对,购销合同你们双方都盖章 查看全部回复
3448
这是你收到的发票吗? 查看全部回复
3623
你好,该政策执行期间都是可以按照1%计提, 查看全部回复
3618
对,需要退回重开 查看全部回复
3346
冯冯
按无票收入确认收入,申报纳税 查看全部回复
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假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3917
李钢老师
不需要 查看全部回复
4057
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3655
是的 查看全部回复
3506
销售合同一般是销售方出具的,根据合同,出库单等开具销售发票。 查看全部回复
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所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
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广告费一般多和销售有关,可以记入到销售费用 查看全部回复
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假设金额为X,X=255000/1.06=240566.04,开具1%的发票,总额=240566.04*1.01=242971.70 查看全部回复
3848
对合同没有影响 查看全部回复
4517
这个你需要找出为什么不一致呢 查看全部回复
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您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5869
广告服务 查看全部回复
5175
报税的时候在附表二里面做进项税额转出就行了 查看全部回复
4261
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
5004
您是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4117
这个需要看客户要求 查看全部回复
4427
是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4603
B开票给A,A付款给B,那么B确认收入,借:应收账款/银行存款,dai:营业收入和应交税费-应交增值税(销项税),A收到产品确认库存,借:库存商品和应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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您符合加计抵减政策是可以加计抵减的。这个不是根据开票税点来定的 查看全部回复
5636
个税需要计提 查看全部回复
2710
按照56号文规定,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。 查看全部回复
5229
缴纳的时候都是怎么做的? 查看全部回复
3809
这个要看您公司的具体情况。 查看全部回复
您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4113
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3823
按照你的说法,销售给患者的产品,是公司开,医院代收钱,然后医院代收的钱扣除代理费,给公司的时候,公司还得给医院开票,公司卖100元的产品,实际需要开100+70元的票,开了票的部分都得交税,这种情况,需要和医院沟通,医院做账务处理的时候,直接做代收代付,医院收的30%代理费,由医院开票给公司;要么和医院谈改合作模式,由医院从公司进货,公司开票给医院,卖给患者,由医院开票给患者,医院自己赚差价交税 查看全部回复
3942
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
别人开给您的发票,不是您开的发票 查看全部回复
4161
只要是正常作废就没事 查看全部回复
4275
您当期业务发生了吗? 查看全部回复
4203
夏老师
详细问清楚,私企不用,国企可能会 查看全部回复
3522
一般纳税人一般计税方式简单来说是应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3173
不需要红字发票信息表,直接开就行 查看全部回复
3382
商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
4453
这个需要根据您公司的真实业务来看。您是要找发票的话,具体的还要根据您公司想要缴纳多少税来定,不过不建议找发票,存在一定的涉税风险 查看全部回复
3987
这是账务处理,您可以参考下 查看全部回复
4444
指的是不含税的金额 查看全部回复
3637
给社区开票一般普票就行 查看全部回复
3982
需要的,不过这些数据在申报是附列资料一应该会自动带出来,您核对下金额即可 查看全部回复
3116
第一只要是为你们单位发生的支出就可以入账,第二货拉拉这个是你们单位真实发生的就可以入账 查看全部回复
4461
您没有这个业务不可以这样开,开具发票要根据实际发生的业务开具 查看全部回复
2988
不能这么做,没有真实业务不就是虚开发票吗 查看全部回复
当做您的正常销售,确认收入 查看全部回复
3859
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
向税务记关报备做说明,接受罚款 查看全部回复
3601
王苗苗老师
会计上是按照权责发生制记账的,收入是按照会计收入准则去确认,确认了收入,也需要确认对应的成本,知道收入成本费用等,就可以计算利润了。非正规的,随时可以算利润 查看全部回复
3410
您是个人吗? 查看全部回复
3577
是您真实的业务吗? 查看全部回复
4046
您可以根据实际业务填写开票内容,开票大类选择正确即可 查看全部回复
4505
按税务系统调整下帐务处理 查看全部回复
4731
如果是建筑劳务属于建筑服务,如果是劳务派遣属现代服务,如果是维修劳务按维修劳务 查看全部回复
36440
您开的是电子发票吗? 查看全部回复
105787
您真实的业务是谁和谁的业务,是谁和谁签订的合同呢? 查看全部回复
5862
需要打印 查看全部回复
2982
有好几种形式,看你们怎么谈的,如果是老物业收到钱,现在转给你们,那么就不要再扣税点,你们给老物业开发票,相当于是把这个业务转让给你们了。你们给老物业开票,老物业没有损失就好 查看全部回复
4798
属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
3857
可以,既然是无票收入就不需要开票 查看全部回复
3359
如果是真实的业务,也符合开票条件,您后续可以签订一个补充合同,至于发票金额按照实际业务开具就可以,第三方出具的审定表可以根据你们内部的情况决定。 查看全部回复
4702
如果您是小规模纳税人,1、您可以在收到发票后, 付款额和发票金额一致的情况下, 借 管理费用 dai,其他应收款 2、可以在本月直接调整,借预付账款 dai其他应收款 3、直接调整上月凭证(如果账本还没有打印装订) 以上处理方法可以根据公司具体情况考虑 查看全部回复
3797
venus老师
同学,按照真实税率开具的,开具发票税率多少是固定的 查看全部回复
3608
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
张瑞峰
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
7452
开票项目:建筑服务…园林绿化景观工程服务。一般纳税人提供清包服务可以选择一般计税,税率9%,可以抵扣进项税。也可以选择简易计税,税率3%,但不可以抵扣进项税 查看全部回复
8936
您是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
4320
委托代理属于服务业 查看全部回复
3603
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5189
如果实际业务是B和C做,A代C付款,签订代付款协议,C收到款时 借:银行存款 dai:预收账款等 开票时 借:预收账款等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4604
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6580
个人到税务机关代开发票涉及增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、个人所得税。 增值税和个人所得税 1.关于增值税,看您提供的服务销售额是否超过增值税起征点,超过起征点的按照3%缴纳。没超过起征点的,免征增值税。城建税按照纳税行为发生地的不同按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。关于教育费附加和地方教育费附加,月销售额小于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的免征,月销售额大于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额超过30万元)的按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。 2.个人所得税,个人代开发票时由税务机关按征收率1.5%-2%左右征收,支付方在付款时依旧需要履行代扣代缴义务,按照劳务报酬扣缴个人所得税。对个人在代开增值税发票环节已按规定预征缴纳的个人所得税,应作为已缴税款予以抵减。 查看全部回复
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依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 中华人民共和国境内(以下称境内)的单位和个人销售的下列服务和无形资产,适用增值税零税率: (一)国际运输服务。 国际运输服务,是指: 1.在境内载运旅客或者货物出境。 2.在境外载运旅客或者货物入境。 3.在境外载运旅客或者货物。 (二)航天运输服务。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务: 1.研发服务。 2.合同能源管理服务。 3.设计服务。 4.广播影视节目(作品)的制作和发行服务。 5.软件服务。 6.电路设计及测试服务。 7.信息系统服务。 8.业务流程管理服务。 9.离岸服务外包业务。 离岸服务外包业务,包括信息技术外包服务(ITO)、技术性业务流程外包服务(BPO)、技术性知识流程外包服务(KPO),其所涉及的具体业务活动,按照《销售服务、无形资产、不动产注释》相对应的业务活动执行。 10.转让技术。 (四)财政部和国家税务总局规定的其他服务。 查看全部回复
14086
你们就开租赁土地的发票 查看全部回复
3419
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3203
超过经营范围开票吗 查看全部回复
3198
您可以在开票软件里增加污水运营技术服务费商品编码,增加以后在编辑里面选择赋码,赋码时选择现代服务-技术服务即可 查看全部回复
6609
这种情况第一和对方协商,协商不成可以去对方所在税务机关举报对方,后者是退而求其次的办法,还是得协商好 查看全部回复
3176
小规模不须要进项税额抵扣,因为小规模纳税人不能抵扣进项税额 查看全部回复
3275
给你参考一下 查看全部回复
3572
对,如果实际出资了工商需要去公示一下的 查看全部回复
4131
小规模收到专票直接价税合计做账就行 查看全部回复
3654
企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
3973
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