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大宁老师
税收编码:30504 税收名称:装饰服务 说明:指对建筑物、构筑物进行修饰装修,使之美观或者具有特定用途的工程作业。 查看全部回复
9341
微尘
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
50065
Summer
会计报表是财务会计报告的组成部分,会计报表是根据日常会计核算资料,通过归集、整理、加工、汇总,用以反映企业一定日期的财务状况及经营成果和现金变动情况的表式书面文件。 采务会计报告是指企业对外提供的反映企业某一特定日期财务状况和某一会计期间经营成果、现金流量等会计信息的文件。财务会计报告一般有三部分组成,财务会计报表、附注和其他需要披露的资料 财务会计报表分为主表和附表,主表分别为资产负债表、现金流量表、利润表和所有者权益变动表;附表包括利润分配表和资产减值准备明细表 会计报告就是财务会计报告 查看全部回复
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筱粒老师
可以的 查看全部回复
3007
哈哈老师
可以 查看全部回复
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张老师
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4972
安叔老师
一般需要有个原始凭证粘贴单,或者报销单后面 查看全部回复
8278
要申报的 查看全部回复
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税率都是9%? 查看全部回复
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2020000000000000000修理修配劳务 查看全部回复
11633
20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4168
xinyue
按实际收入计账,增值税申报时将这部分收入作为未开票收入申报。 查看全部回复
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再好好找找,抵房协议肯定不止一份,通过其他方持有的复印一份也好,不然做账没依据 查看全部回复
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增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20587
Annina老师
属于公司收入的没有开票的也需要申报 查看全部回复
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可以做非全日制用工 查看全部回复
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需要入账 查看全部回复
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是一般纳税人吗?一般纳税人开专票 查看全部回复
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需要先去税务大厅申请开票软件,核定发票,领发票等 查看全部回复
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销售方是有义务开具发票,不愿意开是违规的,拿着当时的小票或者购买联换取发票。一般不会让员工自己去税务局代开普票。 查看全部回复
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一般说的点子费是对方公司开票给你,然后额外收取的费用 查看全部回复
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需要红冲,可以申请退税 查看全部回复
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不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
5541
是的 查看全部回复
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高老师
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
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只能对应扣除 查看全部回复
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应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
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那就做进项税额转出,同时更正申报,具体要不要补税看税务局意见的。补税的金额就是你抵扣的税额 查看全部回复
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一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
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如果公司名称发生变更,需要提供公司名称变更的公函开证明 查看全部回复
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缓交税金,只是一个交税时间的问题,不涉及账务处理。 保留在应交税费科目。 按约定的交税时间筹集资金把税金交纳即可 查看全部回复
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可以找税务局去代开发票 查看全部回复
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可以在电子税务局申请发票增量 查看全部回复
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申报的附加税费的计税基础是你的应缴增值税减去预交税款的差额,也就是预交税款部分对应的附加税不存在重复缴纳的问题。 查看全部回复
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一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
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1、分析应收账款与营业收入增长幅度是否匹配。2、分析应收账款是否可以全额收回。3、收集同类企业应收账款周转率,与自己公司对比。4、分析应收账款的客户类型。 查看全部回复
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小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
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自产自销的免增值税,流通环节不免,一般纳税人9%,小规模纳税人现在减按1% 查看全部回复
6661
增值税和关税计入大豆的成本里 查看全部回复
4385
Amy老师
这里涉及到的都是购进时的增值税,可抵扣的只有专票,进项增值税=含税金额11600/(1+16%)*16%。收到的普票入账金额是价税合计金额。 查看全部回复
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借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
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属于的 查看全部回复
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开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
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借:合同履约成本-工程施工-机械使用费-机械费 dai:银行存款等 查看全部回复
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其他有形动产经营租赁 查看全部回复
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需要开票的具体业务是什么? 查看全部回复
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进项税合计数与分类前的进项税数据一致就好 查看全部回复
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借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
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周老师
按照施工进度开票 查看全部回复
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借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
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1、连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上,税务局将强制要求申请成为一般纳税人; 2、12个月内累计销售额达500万的工业企业,需要当月申请为一般纳税人,当月不申请的下个月强行转为一般纳税人; 3、自愿申请成为一般纳税人,小规模纳税人会计核算健全、能够提供准确税务资料的,可申请一般纳税人资格认定。 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
3036
可以入账,但是未取得发票,所得税汇算清缴时需要将这笔费用纳税调整。 查看全部回复
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不一定,没有员工可以不交 查看全部回复
2883
自己在电子税务局可以验旧的 查看全部回复
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增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
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冲红未开票收入,按照开票的做 查看全部回复
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一般纳税人购进用于经营的都可以要求对方开具专用发票,一些用于员工福利的等不能抵扣进项的可以要求开普票, 查看全部回复
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跨区的都需要开 查看全部回复
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向税务申请按月申报 查看全部回复
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不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
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根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
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虚开发票有法律风险和税务风险 查看全部回复
3061
具体是什么业务呢 查看全部回复
3114
白油是成品油类的嘛? 查看全部回复
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小规模纳税人年收入超过500万,需认定为一般纳税人。500万的认定,不是按会计年度,是按连续12个月的销售额确定 查看全部回复
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揭老师
让学生去税务机关代开发票 查看全部回复
3284
如果申报表错误,修改申报表。如帐上金额有误,调帐 查看全部回复
3367
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4493
平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
3312
夏老师
是 查看全部回复
4633
贴现时,借:银行存款,财务费用,dai:应收票据 查看全部回复
4612
若鱼老师
需要开票,这种押金与企业销售货物相关,没收的押金属于企业的收入,需要缴纳增值税。 查看全部回复
4148
那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4135
可以不开发票,但是增值税申报时应申报未开票收入。 查看全部回复
3224
有完税凭证吗? 查看全部回复
3836
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
4123
当月开错直接作废重开,如果隔月的话需要先红冲再重开。 查看全部回复
4378
如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
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小规模纳税人起征点月销售额提高至15万元以后,其他个人采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金未超过15万元的,可以享受免征增值税政策。 查看全部回复
4324
不需要调整的,计入营业税金及附加,年末无余额,本期做调整即可的。 查看全部回复
4388
一般纳税人购进用于生产销售或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。除此之外,购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3879
所得税 2750 查看全部回复
3920
工资不是根据利润算出来的 查看全部回复
3237
固定资产清理导致增值税主表收入与账面不一致是正常现金,建议做备查表,税务机关提出异常时更容易解释。 查看全部回复
4133
对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3636
您好,开普票可以的 查看全部回复
3442
原则是 查看全部回复
5243
张瑞峰
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
7485
没关系 查看全部回复
11280
直接填写免税 查看全部回复
16661
普票是不需要单独记税的,税额是包含在货物金额里。 查看全部回复
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1、抵扣进项税额的原始凭证是否真实、合法、合理;是否符合相应的使用范围;专用发票的开具是否符合要求;票面的逻辑关系是否正确;防伪税控系统开具的增值税专用发票是否经过认证;认证或是否及时申报。 2、有无将外购固定资产以低值易耗品、修利用备件的名义入账,巧立名目,多抵扣进项税额;有无将外购固定资产支付的运费申报抵扣进项税额; 3、有无将外购货物改变用途后(如用于非应税项目、集体福利个人消费等)仍然申报抵扣进项税额。 4、有无发生非正常损失的外购货物、在产品、产成品以正常损失报批,不结转进项税额转出。 5、企业兼营非应税劳务,分别申报缴纳增值税、营业税的,有无按外购货物全额申报抵扣进项税额;外商投资企业兼营出口与内销,有无按购买国内原材料的全额申报抵扣进项税额。 6、有无发生进货退出或折让并收回价款和增值税款时,不相应减少当期进项税额,造成进项税额虚增。 7、有无将从购买方取得的平销返利转做账外小金库,不冲减进项税额;或将取得的实物返利以接受捐赠的名义入账,不冲减进项税额;有无将从购买方取得的平销返利不冲减进项税额而错转销项税额。 查看全部回复
3305
清岚
如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
4483
专票的话,对方没有认证你们自己开红字发票信息表,然后自己开红字发票就行 查看全部回复
3537
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