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哈哈老师
这个得看税务核定了 查看全部回复
4914
李钢老师
对 查看全部回复
4500
andy老师
需要 查看全部回复
4893
具体是什么业务呢 查看全部回复
4860
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3976
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4872
这个根据情况来决定的,该交税的时候就得交税 查看全部回复
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第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
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推荐增值税结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4187
可以 查看全部回复
4806
Alice老师
您好,普票不可以抵扣,专票可以抵扣进项 查看全部回复
11129
venus老师
同学你们多开发票意味着多交税,而且也这是虚开发票 查看全部回复
3688
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4286
税务师晓雨
季报填7-9月的 查看全部回复
4306
实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
4720
高老师
你好,12月的应交增值税在下年的元月份缴纳 查看全部回复
3341
你好,暂时没有销项,是吧 查看全部回复
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专票是代开的吧,在第二行有数 查看全部回复
4800
碍事,不能零申报 查看全部回复
3985
Annina老师
可以季末一次性计提 查看全部回复
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小规模纳税人可以按1%开票 查看全部回复
4767
更正申报就好了 查看全部回复
3111
按照你的汽车价格+购置税记到固定资产,如果是一般纳税人用不含税价格 查看全部回复
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你好,一样 查看全部回复
3695
按照发票的金额*9%抵扣 查看全部回复
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属于维修的话,开劳务*维修费 查看全部回复
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你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4441
甜甜老师
您好,如果您本期销售额合计是负数,据了解一般是有检验,无法网上申报,需大厅申报的,谨慎起见可先咨询当地报税服务商看能否网报,不行的话去大厅申报就行 查看全部回复
4588
开运输服务*运输费就好了 查看全部回复
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如果对方是自产自销的农产品,你们可以抵扣 查看全部回复
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所得税并不免征 查看全部回复
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如果都是普票,季度收入不超过45万,都填10行 查看全部回复
3441
3727
夏老师
建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
4234
需要在项目地预交税金 查看全部回复
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你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
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需要的同学,是这样的 查看全部回复
3277
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
4012
如果对方是自产自销,给你开的是农产品发票,可以抵扣 查看全部回复
2512
大宁老师
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
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如果对方是自产自销农产品,你们是一般纳税人采用一般计税法,收到他们开的免税普票可以抵扣增值税 查看全部回复
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您好,一般纳税人可以抵扣取得的进项 查看全部回复
3730
需要调 查看全部回复
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请你描述具体业务,你是怎么做错的,业务内容是什么 查看全部回复
3302
你们的操作是不对的,如果你们确认要发票,那么直接谈开票的价格,如果是要开票,那么就按照1000/(1-9%)去计算开票合计金额 查看全部回复
3898
你是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3766
直接交税合计做账就行 查看全部回复
2928
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3913
借:相关成本费用 进项 合计99000 dai:应付账款 查看全部回复
10502
借:银行存款 dai:营业外收入-违约金 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4047
需要满足一定条件 查看全部回复
10879
材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
4644
悠悠老师
是的。 查看全部回复
4092
你好,不行,真实业务是什么就开什么 查看全部回复
4135
卖什么就开什么 查看全部回复
4498
王苗苗老师
免征增值税 查看全部回复
4756
只有一种情况可以:你们是新成立的小规模公司,且没有发生过经营业务,然后转为一般纳税人后可以抵扣,其他的不能 查看全部回复
9041
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3223
按照含税金额/总数量计算单个产品的含税金额,开票的时候选择含税金额开就可以 查看全部回复
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
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附加税也是12% 查看全部回复
5204
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
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所得税是按照税前利润计算的,不是按照税后利润计算的,不影响分摊所得税 查看全部回复
5199
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
可以的 查看全部回复
4097
什么税的免税额度呢? 查看全部回复
6144
你指的什么呢 查看全部回复
6508
是的 查看全部回复
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填写主表及其减免税附表进行申报 查看全部回复
5228
4369
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4938
一般纳税人缴交增值税,简单说,是销项税一进项税。开13%的票,只是增加销项税,进项税你是不清楚的。所以不能说亏 查看全部回复
40918
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 ? ? ? 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 ? ? ? 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 ? ? ? 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 ? ? ?个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
4249
根据业务做 查看全部回复
3049
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4615
现在增值税一般都是按照季度征收的,第三季度收入不超过45万,没有开专票的话,是免征增值税的 查看全部回复
6059
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3472
利润表是这样,资产负债表不是这样 查看全部回复
4146
经营收入最终是需要开票的,开多少和经营收入有关 查看全部回复
4978
潇洒老师
现金折扣走财务费用 查看全部回复
3537
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3099
计提坏账的时候:借:信用减值损失——计提的坏账准备 dai:坏账准备,不影响其他应收款的余额 查看全部回复
4017
有的 查看全部回复
5177
按照正规的应该是销售什么,开什么。实际工作中,碰到特殊要求的且协商不行,你们又想做这个业务的,部分企业会冒着风险满足对方的需求, 查看全部回复
2966
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4363
例如,销售1000元的手机,赠送200元的充电宝,开发票时,手机 1000 充电宝 200.折扣200 查看全部回复
4449
如果企业没有消费税的话,那附加税的计税依据是缴纳的增值税税额 企业所得税则不是根据增值税 查看全部回复
3665
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3564
如果这些没有开到租赁发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4381
这个就是在应收账款里面体现 查看全部回复
3086
这个不属于虚开 查看全部回复
3175
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3721
开票金额多于银行转入金额嘛? 查看全部回复
3622
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
小规模不能开九个点税率的发票 查看全部回复
3877
可以,查看财税2019年22号文件 查看全部回复
6038
可以分开签 查看全部回复
6589
报表是根据科目余额表编制的 查看全部回复
4272
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3797
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