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andy老师
是的 查看全部回复
4254
patience
签约金需要分摊计入当期损益,借 长期待摊费用 dai银行存款 然后每期分摊时 ,借管理费用 dai长期待摊费用 查看全部回复
4597
李伟老师
1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
4494
甘老师
可以入成本费用 查看全部回复
4747
谭老师
有发票吗? 查看全部回复
2983
清岚
需要计提折旧 查看全部回复
2976
杨老师
看这笔进项税对应的发票是进费用了还是进了库存商品,原材料 查看全部回复
3773
变更法人一般需要去做工商变更 查看全部回复
5876
是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2539
算到业务招待费 查看全部回复
3364
许老师
①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
2145
小妮老师
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2433
抵扣的时候在发票勾选平台勾选就好,不用做处理 查看全部回复
2619
小企业会计准则的话,建议不去频繁更改已报送的报表,直接在下期一次性填报上去 查看全部回复
3027
高老师
如果是商业企业,发生的应计入销售费用。如果是工业企业,发生的存货采购途中的仓储费用,应计入存货采购成本,如果是企业存货生产加工过程中发生的仓储费用的,应先计入制造费用,最终分摊至产成品中,销售过程中的仓储费应计入销售费用 查看全部回复
2439
设备是长期使用,金额比较大,是固定资产,固定资产可以每月计提折旧,借管理费用-折旧 dai累计折旧 。 查看全部回复
3252
每次收入的应纳税所得额超过20000元的:应纳税额=每次收入额*(1-20)*适用税率-速算扣除数超过20000-50000的部分,税率30%,速算扣除数2000 应交个税=35000×(1-0.2)×0.3-2000=6400元 查看全部回复
4931
全额开票是你们的收入,没有实际收到那么多款可以挂账 查看全部回复
3302
都是独立核算吧,A销售给B 借 应收账款等 dai 主营业务收入 查看全部回复
2718
你们用于简易计税的项目,这些进项不能抵扣需要转出处理, 查看全部回复
3196
租赁业务如果你们用了简易计税的话,对应的进项税是不能抵扣的,需要做进项税额转出 查看全部回复
2507
安叔老师
可以看看该公司前几年的工商税务有无异常,是否存在一些法律风险或者税务风险。财务负责人需要对该公司提供的报表数据负责的。要多了解了解建筑业的会计培训 查看全部回复
6943
报税都是0申报即可 查看全部回复
2279
这种情况要视同小规模纳税人把货物销售给一般纳税人处理 查看全部回复
2317
Amy老师
开票能开,但是如果你们的税费种认定里面没有增值税一服务这一项,下个月申报增值税时6%税率那里是申报不了的。建议先进电子税务局查询下税费种认定信息,如果没有,再咨询下当地的主管税务机关是否需要变更经营范围。 查看全部回复
2986
取得分红的个税 查看全部回复
2689
Lucky
股权转让按股份收入-原值-合理费用后的部分缴纳个人所得税 查看全部回复
2848
增值税和附加税零申报,但是个税和企业所得税是有数据的 查看全部回复
2616
税率是根据提供的商品或服务来确定的 查看全部回复
3182
发票报销给股东 查看全部回复
1858
无偿的怎么有费用 查看全部回复
3046
其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
3408
对价严重低于评估价,不合规。 查看全部回复
3265
在建设过程中,游乐设施发生的费用计入在建工程,达到预计可使用状态了转入固定资产,然后计提折旧。如果游乐设施发生更新改造或扩建的,停止折旧转到在建工程,发生的相关费用可以计入在建工程,完工后达到使用状态了再转入固定资产,重新计算折旧。 查看全部回复
3376
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
2748
2013年1-9月 借:研发支出-资本化支出50 dai:银行存款50 查看全部回复
3202
tammy老师
报销可以在七月份报销,没问题 查看全部回复
3151
股权变更涉及实收资本变动,是需要缴纳印花税的 查看全部回复
2452
很多个体户都是这么做的 查看全部回复
4637
你们从其他人那里借款? 查看全部回复
2382
孙老师
非公司的股东? 查看全部回复
2768
企业之间的借款利息收入需要缴纳增值税。出借方作为其他业务收入处理,借款方作为财务费用处理 查看全部回复
2871
是的,开专票不免税 查看全部回复
3055
筹建期间费用进长期待摊费用 查看全部回复
2093
你看一下他的入职日期填的对不对 查看全部回复
3593
甲公司的会计分录如下: 借:管理费用22.6 dai:应付职工薪酬22.6[20×(1+13%)] 借:应付职工薪酬22.6 dai:主营业务收入20 应交税费—应交增值税(销项税额)2.6(20×13%) 借:主营业务成本20 存货跌价准备5 dai:库存商品25 故影响当期损益的金额=-22.6+20-20=-22.6(万元)。 查看全部回复
13028
如果该股权是实际价值为零,且能够提供充分的依据,零对价的无偿转让反映的是股权的真实价格,那么股权转让的收入为零,计算出的应缴纳的个人所得税也为零,这种情况下,是不需要缴纳个人所得税的。 查看全部回复
6930
如果不想做费用就个税工资可以0申报 查看全部回复
3193
不需要,实际没有工资的话,就员工0申报即可 查看全部回复
1952
大宁老师
这个人是不是实际人员,工资是不是真实发放? 查看全部回复
2729
个体户生产经营与生活混用难以分清的费用按40%比例扣除。 查看全部回复
4332
你们没有购进酒的发票吗? 查看全部回复
2762
秦枫老师
今天是报税期,既然你是一般纳税人,本月报税期为7.1日-7.15日,本月你需要申报增值税、附加税、水利基金、工会经费、个税、以上都是按月社保,本月企业所得税预缴申报表按照季度申报,截至日期都是7月15日,在你们省份的电子税务局申报! 查看全部回复
2756
需要每个月申报纳税的 查看全部回复
3373
你们这个是征地补偿款吗? 查看全部回复
4135
税务要求认证,就要认证,可以形成留底税额 查看全部回复
2874
发票抬头开的公司名字么 查看全部回复
2481
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3693
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3662
可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
4266
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
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区别不大,只是国企账务处理、公司内控流程比较正规,毕竟会面临审计检查 查看全部回复
3187
销售费用-差旅费 查看全部回复
3056
没有领取和开过发票,没有发生过收入,可以申请简易程序注销 查看全部回复
2712
兼职属于劳务,建议要取得发票 查看全部回复
2428
夏老师
查帐征收,就是按利润了 查看全部回复
4635
你可以在公司群里面通知员工自行在个税app端天添加专项附加扣除信息,企业申报个税时刷新信息,就会自动带出专项附加扣除信。 查看全部回复
5751
文化事业建设费计税的依据是广告业务的收入 查看全部回复
5014
可以,意思就是公司承担了个人的个税 查看全部回复
2951
需要把账补上 查看全部回复
2889
销售费用-职工教育经费 查看全部回复
2569
属于提供服务的单位的价外费用,应当和咨询费一起记收入缴纳增值税,你们单位可以抵扣,款项直接支付给咨询公司 查看全部回复
3290
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3407
对于业务真实的, 查看全部回复
3212
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2843
广告费支付允许扣除的标准为利润总的12% 利润总额=5000-1200-2600=1200 查看全部回复
4312
这个情况看你们自己,你们可以适当性加5%左右 查看全部回复
2630
类似于劳务派遣,你们是派出方,雇佣关系在你们公司的话,由你们代扣代缴个税 查看全部回复
2285
都是公司? 查看全部回复
2741
记入其他收益 查看全部回复
3499
1.不影响利润表 查看全部回复
5897
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3401
3948
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4505
Harry老师
你好,在税务登记之后,就须开始建账,并按月报税。如未及时建帐,或月底才办理税务登记,次月也应报税,即使无收入支出,也应0申报。 查看全部回复
4452
曹老师CPA
人力资源外包差额征税按照5%缴纳 查看全部回复
3643
公司做管理费用,然后给员工申报个税的时候就没有可扣除的社保这部分了 查看全部回复
3476
增值税和所得税都有各自的税负率 查看全部回复
3569
第一步转账后面付银行的回单,借:应付账款 dai:银行存款 然后退的在做一个红字冲销 查看全部回复
2747
有可能会 查看全部回复
3321
押金还退吗? 查看全部回复
3403
增值税吗? 查看全部回复
2091
如果没有收入,收入可以0申报 查看全部回复
普通发票可以入账扣除,专票是可以抵扣销项税额的 查看全部回复
3179
如果低于或等于原投额资,不缴纳,如果高于原投资额需要缴纳个税 查看全部回复
2648
可以 查看全部回复
3299
税种核定的时候,按季度申报,七月份申报就可以 查看全部回复
3197
可能是因为该员工在“减除费用扣除确认”模块, 本月所属期选择了“是”,上一所属期选择“否”导致。您核实员工本期是否需要一次性扣除6万1、需要:可以更正上一属期申报成功,然后切换到本月所属期,重新点击“税款计算”→“重新计算”,然后点击“申报表报送”→“发送申报”。 2、不需要:您打开“正常工资薪金所得”或“劳务报酬(保险营销员、证券经纪人、其他连续劳务)报表→右上角“更多操作”→“减除费用扣除确认”将提示人员“是否直接按照6万元扣除”修改为“否”确认,然后重新点击“税款计算”→“重新计算”,然后点击“申报表报送”→“发送申报 查看全部回复
16556
变更股东或法人,到当地工商局办理就好 查看全部回复
2537
出差补助是差旅费,不用并入工资交个税 查看全部回复
4087
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