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patience
正常的填写报销单,并把原始凭据黏贴在报销单上,如果公司没有外币账户,需要人民币账户报销,需要根据汇率换算成人民币。单位规定的汇率换算成人民币报销,如果单位没有规定,一般可以以出差那天的中间价格或报销那天的中间价格作为兑换汇率。 查看全部回复
2190
王苗苗老师
单位规定的汇率换算成人民币报销,如果单位没有规定,一般可以以出差那天的中间价格或报销那天的中间价格作为兑换汇率。 查看全部回复
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这个应该是公司方面有相关的公司制度吧 查看全部回复
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意思就是伙食费是个人承担的 查看全部回复
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如果确实是属于23年的成本费用,可以入到23年的账里的。24年才支付款项,税务上一般没有问题的。 查看全部回复
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是申请离岸利得税豁免么 查看全部回复
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税务师晓雨
直接二级明细设置搬家费 查看全部回复
1365
12月的账完结了么 查看全部回复
1859
燕子老师
办公室用印章在资产负债表中属于低值易耗品,实务中都是按照一次性摊销记入管理费用 查看全部回复
1771
谭老师
含税金额 查看全部回复
2539
法人借款,是公司借出还是接入 查看全部回复
1280
andy老师
真实合理的支出可以税前扣除 查看全部回复
1821
李伟老师
符合真实的支出可以不税前扣除 查看全部回复
1503
安叔老师
可以的 查看全部回复
1115
杨老师
您好,这个是扣除社保和扣税之前的应发工资 查看全部回复
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按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1413
秦枫老师
随便取那个自助售票机都可以打印 或者找个代收点 付5元手续费也可以开出来 查看全部回复
2678
进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的 查看全部回复
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错的做更正分录,漏的补上就行 查看全部回复
1277
报销单上的报销人是谁 查看全部回复
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1376
报销流程:一般是报销人把发票整理好,填写报销单,把原始票据跟报销单黏贴一起,并签字。给到会计,会计审核并签字,审核过后给到老板审核签字,审核完后给到出纳报销。可能每个公司的财务制度有点差别,具体的以公司制度规定的报销流程为准。 查看全部回复
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同事找的油票能把报销吗,这个油费支出跟公司经营相关么 查看全部回复
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价保是什么意思 查看全部回复
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符合规定的和差旅费报销一起计入差旅费 查看全部回复
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单纯从账务处理上来说,跨月或者跨年发票是可以的,但是还要看公司制度规定。 查看全部回复
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意思是记账软件上入账了,但是出纳没有登记日记账,而且出纳已经年结了 查看全部回复
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你全部款项支付员工(且里面包含了押金)肯定要跟员工挂其他应收款 除非你只支付不含押金的资金 可以不管 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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员工个人报销款项是必须要有报销单的 查看全部回复
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计入预付账款,然后在使用期限内按月摊销 查看全部回复
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用付款单入账,没有发票所得税税前不扣除,汇算清缴的时候做纳税调整 查看全部回复
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支付的时候计入预付账款 摊销的时候 借:管理费用-房租租赁费 dai:预付账款 查看全部回复
1350
需要入到12月的账,可以在12月做其他应付款,1月份再付款给员工冲其他应付款 查看全部回复
1170
wam
如果是一般的费用没有发票,先暂估 借:管理费用、销售费用等 dai:其他应付款 查看全部回复
1604
管理费用-办公费或者其他或者认证专利费,看你们哪个贴合 查看全部回复
913
西贝老师
同学你好,如果因为质量问题导致部分应收账款无法收回,可以做坏账处理,双方可以签相关文件证明该款项无法收回,做为凭证附件 查看全部回复
1415
木言
首先要把所有的账本全部交接回来,包括总账,明细账,费用账,库存账,日记账,所有的记账凭证,每年几本,总共几本,都要写清楚,如果可以最好能把财务软件上的电子账弄回来。第二,需要一份科目余额表,回来自己建账,需要的期初数据。第三,所有的报税资料,包含企业所得税,增值税、个人所得税等资料。其他就是看自己公司还需要什么,如果涉及社保资料申报,也需要整理交接。 查看全部回复
1497
哈哈老师
是的,等于是借款,需要还给法人。 查看全部回复
1723
隋文老师
首先你得和老板说明用微信支付的报销款及货款的后果,微信规定不能直接用于dai款还款等非法或违规用途,微信支付只能用于合法的消费和转账,如果被发现有违规行为,可能账户会被冻结,还有限制交易等。 你说的无法开票需要报销的是什么情况,金额大概有多少? 支付货款正常需要从对公账户进行支付。 查看全部回复
1882
云峰老师
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
1578
是同一个户名么 查看全部回复
1311
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1793
正常应该做待摊费用,金额不大你直接一次性进管理费用也可以,没什么影响 查看全部回复
1669
财务签字审核后还要领导审核的 查看全部回复
1078
这个要根据公司的财务制度,还有软件金额来判断 查看全部回复
1135
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1680
这个能够报销入账吗?这个要看公司的财务制度是怎么规定的,一般跟公司经营相关的支出可以报销的,但是有些制度比较严格的公司取得不合规的票据是不给报销的。 查看全部回复
1310
一年的使用权,可以一次性进管理费用,想要严谨点,可以进预付账款-待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
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判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1442
按照制度不予报销的部分,报销单上标注,不需要做账 查看全部回复
1404
进主营业务成本,如果项目暂时尚未结束,收入还没有确认的话,可以先放在生产成本里面,确认收入的时候在结转到主营业务成本 查看全部回复
1572
是自然人股东还是法人股东? 查看全部回复
877
tammy老师
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1421
1.适用于会计核算健全、实行查账征收并能够准确归集研发费用的居民企业。 2.企业为获得科学与技术新知识,创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)、工艺而持续进行的具有明确目标的系统性活动而发生的相关费用,可按照规定进行税前加计扣除。 下列活动不适用税前加计扣除政策: (1)企业产品(服务)的常规性升级。 (2)对某项科研成果的直接应用,如直接采用公开的新工艺、材料、装置、产品、服务或知识等。 (3)企业在商品化后为顾客提供的技术支持活动。 (4)对现存产品、服务、技术、材料或工艺流程进行的重复或简单改变。 (5)市场调查研究、效率调查或管理研究。 (6)作为工业(服务)流程环节或常规的质量控制、测试分析、维修维护。 (7)社会科学、艺术或人文学方面的研究。 3.企业应按照国家财务会计制度要求,对研发支出进行会计处理;同时,对享受加计扣除的研发费用按研发项目设置辅助账,准确归集核算当年可加计扣除的各项研发费用实际发生额。企业在一个纳税年度内进行多项研发活动的,应按照不同研发项目分别归集可加计扣除的研发费用。 4.企业应对研发费用和生产经营费用分别核算,准确、合理归集各项费用支出,对划分不清的,不得实行加计扣除。 5.企业委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用,按照费用实际发生额的80%计入委托方研发费用并计算加计扣除,受托方不得再进行加计扣除。委托境外进行研发活动所发生的费用,按照费用实际发生额的80%计入委托方的委托境外研发费用。委托境外研发费用不超过境内符合条件的研发费用三分之二的部分,可以按规定在企业所得税前加计扣除。 6.企业共同合作开发的项目,由合作各方就自身实际承担的研发费用分别计算加计扣除。 7.企业集团根据生产经营和科技开发的实际情况,对技术要求高、投资数额大,需要集中研发的项目,其实际发生的研发费用,可以按照权利和义务相一致、费用支出和收益分享相配比的原则,合理确定研发费用的分摊方法,在受益成员企业间进行分摊,由相关成员企业分别计算加计扣除。 查看全部回复
1218
12月是23年最后一个月,属于23年的,应当是在23年报销,故应当是12月整月 查看全部回复
1323
可以的,汇算清缴前取得发票都可以 查看全部回复
1524
1028
还没有拿过来报销的专用发票,一般不用处理,不用入账 查看全部回复
1718
在年初的时候计提全年劳保费计提多了,年底需要冲掉 查看全部回复
2390
如果水电费和车费的支出属于今年的,可以先预估入账,等到收到发票时再调账 查看全部回复
1762
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
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对的,月末管理费用结转到本年利润科目,年底,本年利润再结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1457
如果是处于筹建期,可以按零申报。 查看全部回复
1592
可以计入管理费用-办公费 查看全部回复
750
公司实际支出的都有什么费用 查看全部回复
927
燃油费是公司承担的么,是发生的什么燃油费 查看全部回复
不在公司任职? 查看全部回复
1197
有票的报一张 没有票的写一张报销单吗(可以,没有发票的所得税税前不能扣除,汇算清缴的时候做纳税调增) 查看全部回复
1240
税收编码是什么 查看全部回复
994
有开具发票么 查看全部回复
1110
没有什么风险 查看全部回复
1661
超过部分看自己企业制度。取得住宿费发票即可 查看全部回复
1886
同学你好,发票你就开公司名称和税号就可以了 查看全部回复
1165
出差期间发生的住宿、餐费、生活用品等可以计入差旅费 查看全部回复
1627
费用率过高,超过同行业标准,会引起税局的注意,也可能让企业自查 查看全部回复
2012
是的 查看全部回复
1869
开票明细是住宿费,底下备注是停车费?实际是什么,一般入账是按开票内容入账的 查看全部回复
1788
用途是什么 查看全部回复
2541
提供的有货运单和发票就可以了 查看全部回复
1557
具体业务是什么 查看全部回复
1715
可以,工程施工-间接费用 查看全部回复
1475
1236
1674
给员工报销供暖费,属于福利费,可以抵扣所得税,但是有扣除限额的,企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分,准予扣除。 查看全部回复
1617
发票上税收编码是客运服务么 查看全部回复
1935
计入福利费 查看全部回复
1713
各类纳税申报表和财务报表(资产负债表/利润表/现金流量表) 查看全部回复
1692
统一进管理费用 查看全部回复
1238
股东会增资决议,增资是实收的,要银行流水,然后带上相关资料和公章到工商局变更 查看全部回复
1281
是报销差旅费么,公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1399
1305
同学你好,金额里面没有包含燃油附加,报销金额要两个相加 查看全部回复
6536
请问这种情况可以报销吗?可以,根据实际金额420入账 查看全部回复
1565
按照备注栏里面的金额 借:应交税费-车船税 dai:银行存款 查看全部回复
1641
清岚
是你们自己开车下乡员工垫付额油费吗? 查看全部回复
是之前给的备用金多了,现在款没用完 查看全部回复
1072
如果是跟公司经营相关的支出,可以报销入账的 查看全部回复
4723
什么部门使用的 查看全部回复
1351
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