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小黑
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3092
夏老师
借:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额) dai:银行存款/库存现金 (2)使用时: 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额转出)借:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额) dai:银行存款/库存现金 (2)使用时: 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额转出) 查看全部回复
3765
高老师
你好,用的 查看全部回复
3502
你好,借:应付职工薪酬-社保 dai:银行存款 查看全部回复
3134
venus老师
挂其他应付款 查看全部回复
5952
税务师晓雨
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5814
甜甜老师
您单位买这个零件是做什么用的呢 查看全部回复
4499
你好,专票还是普票? 查看全部回复
4837
同学个人采购是从不同的地方采购的吗 查看全部回复
3801
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 收到钱,借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
4288
你好,交押金时 借:其他应收款 dai:银行存款/现金 收到发票时根据发票内容 借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:其他应收款 收到退回来多余款项 借:现金 dai:其他应收款 查看全部回复
3990
管理费用-办公费 查看全部回复
4083
房租是多少,账上就记多少,没有发票不允许税前扣除 查看全部回复
4939
企业税负指的企业所得税,增值税税负 查看全部回复
3636
大宁老师
做一笔负数冲红,再按正确分录做进去 查看全部回复
3396
借管理费用-福利费dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
6615
按照实际销售额缴纳 查看全部回复
3419
你好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款/现金等等 查看全部回复
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可以??让甲方写个委托付款证明,盖上公章 查看全部回复
3325
只付款没有发票,可以先 借其他应收款丶预付账款。 dai银行存款。 付款同时收到发票。 借相关的成本费用。 dai银行存款。 查看全部回复
4167
如果整张凭证冲销,可以在菜单找到冲销凭证,输入原凭证号,冲销。如果部分冲销,可以增加录入凭证,借dai方金额录为负数即可 查看全部回复
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王苗苗老师
你说的是退货吗,如果没有退货,先不做后续账务处理 查看全部回复
3866
借:本年利润 dai:支出类的损益科目,借:各种收入等 dai:本年利润 查看全部回复
Annina老师
真实支出的可以 查看全部回复
4467
Afei老师
根据报销的内容,做借:管理费用/销售费用,dai:银行存款。没有发票后续所得税缴纳要考虑纳税调整 查看全部回复
4380
母公司销售设备,是子公司代收款吗?有相关代收文件说明吗?发票是由母公司开具给购货方吧。如果是这样的话,子公司只是起到代收款的作用,摘要:代母公司收设备款,借:银行存款,dai:其他应付款--母公司。在实务中一般不建议代收款这种处理方式,风险不好把控。 查看全部回复
4600
是什么原因想要多缴税? 查看全部回复
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借:固定资产 应交税费--应交增值税(进项税额) dai: 应付账款 查看全部回复
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借:管理费用-业务招待费,dai:银行存款 查看全部回复
个税是又公司代扣代缴的,您多交的这部分个税是属于员工工资薪酬部分,收到税局退回的个税,应该支付给上月未进行专项扣除而导致多缴纳的员工。 借:管理费用 dai:应付职工薪酬 应交税费-个税 收到的时候 查看全部回复
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上个月如果多计提,就冲回多交个税的金额 个税退回时: 借:银行存款 dai:应交税费~应交个税 计提错误的话,应调整以前分录: 借:应交税费~应交个人所得税 dai:应付职工薪酬~工资 将扣除员工的部分工资返还员工 借:应付职工薪酬~工资 dai:银行存款或现金 查看全部回复
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你们是小规模纳税人吗,可以季度 查看全部回复
4131
借银行存款,财务费用一利息(红字表示) 查看全部回复
3815
那你报税怎么报的 查看全部回复
4675
票是开给你们的吗 查看全部回复
3347
管理费用-维修费 查看全部回复
3779
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4656
你好,是什么时候原因补繳? 查看全部回复
3231
开什么信息单 查看全部回复
2633
发票可以有多的,你实际付多少账就做多少 查看全部回复
4637
普票只能做费用,不管税 查看全部回复
4191
有图上相关合同的才交印花税 查看全部回复
3812
陈米老师
收到舞台搭建服务费发票,借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
5979
你单位跟谁有业务就开票给谁,你单位收款就好,代付的,让对方出个代付说明 查看全部回复
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你好,有工资支出没? 查看全部回复
3176
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5085
你好,如果是投资款 借:银行存款 dai:实收资本 如果是借款 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
5473
借银行存款,dai实收资本 查看全部回复
3757
您是首饰工资批发行业,在拼多多销售商品,收到销售款吗? 查看全部回复
79001
悠悠老师
没有先后。清卡报税,说的是增值税。一般,都是先做账后报税。 查看全部回复
4721
跟企业一样的建账 查看全部回复
4544
是的 查看全部回复
2929
借固定资产,dai其他应付款-个人,公司跟个人签代付款协议,公司还个人,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
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同学如果员工离职当月把这部分钱从工资中扣除,按实际工资支付做账 查看全部回复
4392
同学这个五险按照实际离职算是必须要交还是多交的 查看全部回复
8月工资正常做,挂借:管理费用,dai:应付职工薪酬,10月做借:应付职工薪酬,dai:银行存款 查看全部回复
3620
让房东代开发票给公司 查看全部回复
4231
借应交税费一应交增值税一预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
4032
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3999
冲减所得税费用科目就可以 查看全部回复
3968
这个核定价格怎么来的? 查看全部回复
5664
同学计提 借:管理费用——工资 dai:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保/公积金 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3151
因为不知道你的行业,所以假定是商贸企业 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品等 收入和成本的比例法规上是没有规定的,所以一般都按照公司实际经营活动中发生的成本来结转。 查看全部回复
3988
同学这个后期你确定不能收回部分做坏账 查看全部回复
3712
可以的。您也可以做借:应付账款 80 银行存款 20 dai:银行存款100,摘要上写清楚 查看全部回复
3921
上期是要结转的,不然会影响下期 查看全部回复
3524
如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
8574
是的你做账就好 查看全部回复
3869
企业发放工资原则上建议从公司账户发放。若私下以现金形式发放,借记应付职工薪酬-工资,dai记库存现金。 查看全部回复
4509
如果您预计应收账款不能全额收回,可以对不能收回部分计提坏账准备,借:信用减值损失,dai:坏账准备 查看全部回复
4619
上月付款的时候借预付账款dai银行存款,本月收到发票的时候,借相关的成本费用dai预付账款。 查看全部回复
7748
你好,如果间隔时间不长可以等货物验收入库后一起做帐 借:原材料/库存商品 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款/应付帐款;如果不知道货物什么时间入库或间隔时间太长 借:在途物资 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款/应付帐款,货物入库后 借:原材料/库存商品 dai:在途物资 查看全部回复
5937
4251
收到员工转来的餐费还是什么? 你需要弄清楚这个个人是否是你们单位员工,还是其他个人,交来的饭票是付款食堂还是付的其他支出,需要弄清楚业务实质才可以做账的。 查看全部回复
3758
借银行存款,财务费用-利息(红字表示) 查看全部回复
10513
借管理费用-办公费,dai银行存 查看全部回复
3730
收到时,借:银行存款 dai:其他应付款。支付给员工,借:其他应付款 dai:银行存款 应交税费-代扣个人所得税 。对于政府发放的人才住房补贴,目前大部分地区是免征个税的,因为不知道您在哪个地区,建议您查询下当地税收文件,看是否免征个税。如果免征个税,发放时直接做,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
11053
电脑购入金额是多少? 查看全部回复
5674
是换货还是退货,同学 查看全部回复
3575
你好,利息是每月计提按季支付,借了多少本金到期偿还多少本金,哪里不明白 查看全部回复
3287
对的,分录没有问题 查看全部回复
4092
你好,可以发出差补贴,补贴计入差旅费 借:管理费用/销售费用等 dai:现金/银行存款 查看全部回复
3770
水电费和房租就是你们的成本费用 查看全部回复
5118
会计根据权责发生制入账的,确实是企业支出的话,即使没票,也要及时入账,只是无合规票据,企业所得税汇算时纳税调增即可 查看全部回复
4054
同学,这个放在下个月个税里面扣除,到下个月平点就行 查看全部回复
4261
您好,退还的增量留抵税额的账务处理较为简单,进项税额留抵在账务上体现为“应交税费--应交增值税(进项税额)”科目的借方余额,收到退税款对应留抵减少,对应科目进项税额减少,分录如下: 借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3641
Karina老师
你好,看业务,有的业务是可以的 查看全部回复
4410
如果不是公司的业务,不做处理,或者勾选不抵扣。如果是公司的业务,允许抵扣的,正常勾选抵扣,让销售方把发票复印件给你们 查看全部回复
3769
你好 查看全部回复
这个耗材是办公费吗 查看全部回复
2928
同学意思是你们只做内帐吗 查看全部回复
同学7月收到款项做未开票收入,8月用开票收入冲未开票收入,9月,红冲发票收入, 查看全部回复
2898
借现金,dai其他应付款-老板 查看全部回复
4268
个人所得税实施条例中的第十条 个人所得税法第四条第一款第三项所称按照国家统一规定发给的补贴、津贴,是指按照国务院规定发给的政府特殊津贴、院士津贴,以及国务院规定免予缴纳个人所得税的其他补贴、津贴。 查看全部回复
10422
借营业外支出,dai应收账款 查看全部回复
3818
1、凡从事生产、经营并有固定生产、经营场所的个体工商户,都应当按照规定设置、使用和保管账簿及凭证,并根据合法、有效凭证记账核算。 2、达到建账标准的个体工商户,应当根据自身生产、经营情况和《个体工商户建账管理暂行办法》规定的设置账簿条件,对照选择设置复式账或简易账,并报主管税务机关备案。账簿方式一经确定,在一个纳税年度内不得进行变更。 3、达不到建账标准的个体工商户,经县以上税务机关批准,可按照税收征管法的规定,建立收支凭证粘贴簿、进货销货登记簿或者使用税控装置。 建账标准您可以参考:《个体工商户建账管理暂行办法》(国家税务总局令第17号)第三条和第四条的规定 查看全部回复
6206
如果员工属于后勤人员,借:管理费用----交通费 如果员工属于销售人员,借:销售费用-----交通费 dai:库存现金或者其他 有些公司不细分,金额不大,直接进管理费用---交通费 查看全部回复
5525
印花税,下个月申报就可以了。 查看全部回复
5580
同学个人的记入其他应付款—个人 这个发票是记入公司账户的 查看全部回复
3452
做往来 查看全部回复
5406
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