登录/注册
王苗苗老师
印花税一般不需要计提,实际缴纳时借 税金及附加 dai 银行存款 查看全部回复
2530
杨老师
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
wam
直接减半征收不用全额计提,仅就应缴纳的一半计提。 查看全部回复
2478
清岚
个人微信支付吗 查看全部回复
3710
安叔老师
计提的时候借税金及附加,dai应交税费-应交印花税税,支付的时候借应交税费-应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3464
谭老师
那你1月份帐上的银行存款和对帐单上是对不上的是吗? 查看全部回复
3505
微尘
法人缴纳的税费公司不能入账 查看全部回复
4946
哈哈老师
您好,计提 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
6327
李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
643
杨老师.
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
527
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1073
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1392
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
1145
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
1537
借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
994
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1582
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2279
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1352
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1656
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1411
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
974
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1274
杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
请问是 企业一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
1374
是向银行dai款,银行开具利息发票么 查看全部回复
1457
正常是需要的 查看全部回复
1791
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1782
理论上应该按结算单做 查看全部回复
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1904
patience
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
888
取得dai款 借银行存款,dai短期借款或者长期借款 还款 借财务费用-利息 短期借款或者长期借款 dai银行存款 查看全部回复
1147
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
1191
andy老师
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
在实际缴纳时,借 税金及附加 dai 银行存款 查看全部回复
1517
tammy老师
补交税款,实行小企业会计准则 借,税金及附加 dai,银行存款 查看全部回复
1700
借:税金及附加dai:应交税费-应交印花税 查看全部回复
1893
可以直接修改凭证的 查看全部回复
1529
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1740
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1680
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1137
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1449
处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
2017
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1354
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1487
钱包需要需要做账哈,可以做其他货币资金或者其他应收款挂帐也行 查看全部回复
2082
颜老师
基本户只有一个,其他是资本金账户或者美元账户的 查看全部回复
2262
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1303
稍等 查看全部回复
1318
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看全部回复
1428
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2030
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1366
李伟老师
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1634
借:税金及附加——印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1852
进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
2442
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
一般印花税不需计提的,实际缴纳时直接入账 查看全部回复
1599
一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2059
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
2128
缴纳分录是什么 查看全部回复
1645
买了月饼礼盒和水果礼盒发给员工属于福利费 查看全部回复
3086
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
1408
我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,可以的 查看全部回复
2890
成本法下借:应收股利dai:投资收益 查看全部回复
6241
刘淑萍
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2112
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2776
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
不需要了 查看全部回复
1748
耗的油费计入生产成本 查看全部回复
1503
应该计入制造费用 借 制造费用 dai 银行存款 查看全部回复
2021
房东租金跟宿舍租金不不同的租金么,房东的租金是什么用途 查看全部回复
2502
可以 查看全部回复
2191
免税的发票借:银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
2426
别人为什么给超市打款 查看全部回复
2903
陈爱琳
根据报销部门来分,是走管理费用或者销售费用 查看全部回复
2919
秦枫老师
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3833
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2203
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3297
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2855
从基本户把全年补助经费转到工会账户时,需要去当地的工会的开一张收据,然后分录是借:管理费用-工会费 dai:银行存款 工会账户有支出时不需要再单独做分录,只需要做一个流水账,记录好工会收入,支出情况就好,同时保留好相关支出附件备查 查看全部回复
7059
进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3431
借:销售费用-汽车费11857.4 管理费用-税金/车船税420 dai:应付账款-中国人民财产保险 12277.4 查看全部回复
3421
购进玉米种子和肥料是用于出售么 查看全部回复
1957
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
3432
孙老师
支付租金时, 借:预付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月确认费用时, 借:其他业务成本-租赁费 管理费用-物业费 管理费用-水费 管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
3198
你是委托方还是受托方 查看全部回复
1635
如果上个月没有计提的话先计提。借 管理费用-社保公积金等 公司承担部分 dai 应付职工薪酬-社保公积金 实际缴纳时,借 应付职工薪酬-社保公积金 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2627
用公司的名字买了一辆车,可以计入固定资产 查看全部回复
2585
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2332
可以的 查看全部回复
1774
资金由公司承担,发生的费用计入销售费用 查看全部回复
2040
不考虑税费的话,顾客消费收款,借 其他应收款 dai 主营业务收入。因员工失误没收到款项,员工承担,从工资里扣除,借 应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
3815
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载