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Annina老师
是的 查看全部回复
3174
潇洒老师
做工资时,加一栏绩效工资,再汇总 查看全部回复
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税务师晓雨
扣除绩效不做分录,直接按照扣除绩效后的工资计提 查看全部回复
2918
大宁老师
减半的那个吗? 查看全部回复
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如果你是按照23000计提。按照23000申报个税,实际发20000. 次月计提的时候按照实际工资减3000计提,实际工资减3000申报个税,其他不再调整 查看全部回复
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那你按照扣除18吨后的数量开票,说钱就好了 查看全部回复
3239
Afei老师
建筑安装 查看全部回复
3783
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3768
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
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一般会计会选择做,摘要:收到退回办公用品款,借:银行存款168,管理费用168(红字)。重新购买的商品,借:管理费用199.5,dai:银行存款 199.5。如果对方开具的是增值税专用发票,还有考虑应交税费-增值税-进项税 查看全部回复
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借:管理费用-福利费,dai:应交税费-进项税转出 查看全部回复
3680
悠悠老师
合同金额 查看全部回复
3812
不太清楚你们是什么系统,会计记账是根据实际业务去开的,实际销售了多少就记多少,至于系统多开的,问你们老板今后怎么处理?确认以后,再说 查看全部回复
3256
如果是属于收入,应该确认收入,缴纳相关税费,对应的进项没有发票,应该找销售方取得发票,否则正常计入成本费用,汇算清缴的时候全部做纳税调增 查看全部回复
3538
征收方式和做账没有关系。如果你们核定的时候是随便做的,那么查账征收要登记每笔实际发生的业务,同时需要取得发票 查看全部回复
4032
venus老师
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3574
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
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你好,你说的是按照你错误的思路去调整吗? 查看全部回复
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你是说开过的发票,怎么计算印花税吗? 查看全部回复
3850
高老师
你好,付款一次退款一次,是吗? 查看全部回复
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和平常一样做账。只是月末把未达到免征额度的应交税费,转到营业外收入。 查看全部回复
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如果是金额小,是退回的多缴的企业所得税,直接记在当期,借:银行存款 dai:应交税费-企业所得税 借:所得税费用 负数 借:应交税费-企业所得税 查看全部回复
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你好,是的,按租赁金额1‰计算缴纳印花税 查看全部回复
5020
你好,基本户转款一般户 借:银行存款-一般户 dai:银行存款-基本户 查看全部回复
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开票和不开票记账都一样,你可以区分也可以不区分 查看全部回复
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是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4725
借:销售费用 dai:钱 查看全部回复
3150
借:银行存款1478.76dai其他应收款1478.76 查看全部回复
3477
你们是高新企业吗 查看全部回复
2727
你要么是反结账反记账到上个月,删除了,然后再记到这个月 查看全部回复
3798
可以通过反结账,反记账调整 查看全部回复
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房屋租赁选项财产租赁 查看全部回复
3698
要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3566
借:相关成本费用 1万 dai:银行存款 6000 应付账款 4000 , 借:应收账款 4000 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 合计4000 借:应付账款 4000 dai:应收账款 4000 查看全部回复
3047
你好,不可以乱填。先做帐,根据利润表数据填写申报表 查看全部回复
5119
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3152
财产租赁按照合同金额的千分之1缴纳 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4560
哈哈老师
直接价税合计做账就行 查看全部回复
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公司借的钱是用基本户收的,然后又转到一般户了,账上换一下账户就好了 查看全部回复
5817
销售方销售货物产生的运费记到销售费用 查看全部回复
4062
如果是记错账了,红冲固定资产及折旧,然后记到无形资产,补记摊销 查看全部回复
3353
李伟老师
印花税分为查账征收和核定征收,计算方式不一样:查账征收请参考下面的项目,按照对应的税率计算,同时考虑优惠政策 查看全部回复
4386
王苗苗老师
个体户缴纳完个税,如果是税后利润,给法人的话是记到分红,不属于税后利润的,记到其他应收款 查看全部回复
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银行存款和库存现金都变化了,肯定要做账 查看全部回复
2656
那你最好和公司签个协议,明确之前的账出问题,和自己没有关系。只报税不做账,报的税一般都是不准确的 查看全部回复
4265
夏老师
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3620
. 收到退税款 借:银行存款 dai:应交税费--应交所得税 2. 结转 借:应交税费--应交所得税 dai:所得税费用 查看全部回复
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业务真实,可以做账。没有发票,汇算清缴时调整即可。 查看全部回复
陈米老师
可以向主管国税局申请领购《农副产品收购凭证》,也可申请代开普通发票入账。 金额小的话就用农民的收据做成本吧,如果大了就要申请代开发票; 农业生产者自产的初级农产品,若为企业则需要取得开具的普票; 若为个人则可开具收购发票; 如果不是自产则需要对方开具普票或专票。 查看全部回复
14284
需要 查看全部回复
3919
如果是政府补助,收到补助:借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
4537
你好,政府只能开行政事业性统一收费票据,和付款凭证一起做为你入帐的原始凭证,借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
5755
参照这个写就好了 查看全部回复
3040
你好,先把上个月错误的分录红冲,借:其他应付款A dai:其他应付款B 金额用负数表示;再写正确的 借:其他应付款-B dai:其他应付款-A 查看全部回复
3128
如果你们是单独支付的,记到营业外支出 查看全部回复
3637
让法人直接存对公,然后借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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是的记入长期待摊费用。 多开的专票是什么意思 查看全部回复
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你好,你们代垫保险公司的修车款,现在款项到了是吧 查看全部回复
2596
按照12000全额计入相关的成本费用就可以 查看全部回复
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征收率是多少都是有明确规定的,应该按照税法规定去开票,计算税率。 查看全部回复
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4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
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建议直接发放补助,不建议找发票报销。具体怎么处理你们自己定夺 查看全部回复
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如果你们是商业企业,购进的种子记到库存商品,包装产生的费用记到销售费用就可以 查看全部回复
5241
种植的时候记到消耗性生物资产,种植产生的费用记到农业生产成本,然后结转到消耗性生物资产。采摘茶叶借:原材料 dai:消耗性生物资产 查看全部回复
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你好,做帐按实际支出金额 查看全部回复
3451
如果成本费用已经产生,直接按照实际发生的成本费用入账,没有发票先暂估入账 查看全部回复
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你开红字发票应该红冲你上个的收入、 查看全部回复
3796
按照购销合同,万分之3缴纳,小规模减半征收 查看全部回复
3840
你好,你参照这个操作 查看全部回复
3054
这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
3319
没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
5413
同学你的问题是什么 查看全部回复
3688
如果你们是委托加工业务,按照这个处理就好了 查看全部回复
3360
andy老师
如果你们是按期申报的,可以计提。一般为了准确核算,不管计提和不计提都按照下面的处理:借:税金及附加 dai:应交税费-印花税 借:应交税费-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
4340
增值税可以先根据开票情况申报,企业所得税查账征收的话,需要根据利润申报 查看全部回复
3455
甜甜老师
那就只能先在其他应付款科目挂帐,等您单位实际偿还原股东时再做第三比分录 查看全部回复
4051
借实收资本一原股东。 dai其他应付款一原股东 借银行存款, dai实收资本一新股东 借短期借款 dai银行存款 查看全部回复
3728
要的,同学 查看全部回复
6840
根据《财政部税务总局关于对营业账簿减免印花税的通知》自2018年5月1日起,对按万分之五税率贴花的资金账簿减半征收印花税,对按件贴花五元的其他账簿免征印花税。 查看全部回复
4155
借:管理费用一租金 借:管理费用一水电费 货:银行存款(库存现金) 查看全部回复
5240
可以设置部门核算 查看全部回复
4463
如果是用配件生产机器的,那么配件记到原材料,如果是生产的产品很多,那么原材料应该增加二级及以上的明细账。 查看全部回复
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那这个就看你们的业务怎么设计了,如果你们是收供应商的佣金的,那么你们账上不记货物,单独做个表格,记录他们销售了多少,然后计算佣金就好 查看全部回复
3636
会计核算主要是根据实际业务去记账的,不管有没有发票,只要业务发生了,都要记账。税务上规定没有发票不允许税前扣除。这是两码事。如果混为一谈,那就可能会出现你们的情况,银行存款对不上了 查看全部回复
4081
9月借:银行存款 dai:其他应付款一某公司 10月借:其他应付款一某公司 dai:银行存款 查看全部回复
5654
同学没有发票不影响你们做成本,你们采购材料做暂估 查看全部回复
4525
入库是放在入账的时候 查看全部回复
2810
李钢老师
9月正常做账,错发票相当于正确发票做账,次月红冲后,次月用相同的会计科目,金额用负数 查看全部回复
6054
你好,对的 查看全部回复
4538
你好,你试试这个减免性质代码0009049901 查看全部回复
11191
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4814
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3976
这个就是之前转的时候是其他应付款,现在转给这个朋友就是冲其他应付款 查看全部回复
4638
参考非盈利组织的科目设置 查看全部回复
3246
如果年初一次支付全年房租 借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销时 借:管理费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3721
如果有退库或者其他引起商品退回的情况,可以红冲的 例如销售商品退货 借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4140
金额不大的,当期补计提也可以 查看全部回复
3090
小黑
借销项20000dai进项5000应交税费-未交增值税 15000 缴纳借未交增值税15000dai其他收益(加计抵减金额)dai钱 查看全部回复
4478
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