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王苗苗老师
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3203
代收的钱都记到其他应付款,代付的钱,都记到其他应收款,然后对冲, 查看全部回复
3228
清岚
您是小规模纳税人,还是一般纳税人? 查看全部回复
3706
你这基本是完全不懂分录呢。 购进的时候 借:原材料 dai:应付账款 领用的时候 借:合同履约成本 dai:原材料 结转成本的时候,如果没有使用工程结算, 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 建议好好学习一下,你这样做账,第一、核算的利润都是错的,会多算利润,多缴企业所得税。其他的问题就不用说了 查看全部回复
3347
您出库为什么要挂预付账款? 查看全部回复
3884
哈哈老师
如果你当时付出去的时候是借其他应收款 dai库存现金 那么退回来就是这么做 查看全部回复
3892
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3828
比如说付一年租金, 付款的时候借:预付账款 dai银行存款 以后按月摊销房租的时候 借管理费用 dai预付账款 查看全部回复
3485
如果你买来直接就使用了可以这么做 查看全部回复
4312
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3101
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2837
夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3500
具体是什么成本票呢?商品吗?还是什么 查看全部回复
3732
操守为重
收到退回来18元:借:费用科目(红字)dai:库存现金(红字) 查看全部回复
您可以在新做的凭证摘要里写清楚更正哪月几号凭证,方便后期查证,新的凭证后面可以不附单据 查看全部回复
3258
如果是你们的成本可以记入到主营业务成本里面 查看全部回复
3902
Annina老师
挂靠人员吗? 查看全部回复
3696
大宁老师
这个收款行是你们分期付款的账户吗 查看全部回复
3268
记入到营业外支出 查看全部回复
4402
高老师
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3682
按照你说的做就好了 查看全部回复
10189
可以 查看全部回复
3063
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4939
5377
计提企业所得税的时候 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 缴纳的时候 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3164
这个只是过一下账是吗? 查看全部回复
5187
普照
借 工程物资 dai 应付账款--供货商名称 查看全部回复
3638
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
4347
借:银行存款 dai:应收账款等 查看全部回复
5172
两种做法都正确。 查看全部回复
2804
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4768
咱们收款方还是付款方 查看全部回复
3050
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
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借方红字 查看全部回复
2924
如果公司后期盈利把款还给投资人可以先挂往来,借;银行存款12000 dai;其他应付款12000 查看全部回复
4293
1.借:本年利润 dai:利润分配-未分配利润 2.借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 3.借:利润分配-提取法定盈余公积 dai:盈余公积-法定盈余公积 4.借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 5.借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取法定盈余公积 dai:利润分配-应付股利 查看全部回复
3899
正常做分录,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
2835
梦梦老师
盘盈的话 借:原材料 dai:待处理财产损益-待处理流动资产损益 查看全部回复
4313
是的 查看全部回复
4053
借:固定资产 应交税费(进项)dai:银行 查看全部回复
3114
这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
5815
正常转清理 查看全部回复
3335
Lina老师
你好,你所说的是公对私转账么,如果是看是否是费用报销,如果不是,前期先做借款处理,年底要做借款归还 查看全部回复
4456
因为什么原因退的呢? 查看全部回复
3567
押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
7151
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5146
如果没有增值税专票 借固定资产dai银行存款 查看全部回复
3560
如果借款时做的其他应付款,那就按你说的做 查看全部回复
3919
记入到营业外收入 查看全部回复
6602
3859
你好,一是协商开票 ,二是正常入账,汇缴时纳税调整 查看全部回复
3386
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5008
负数做,或相反做 查看全部回复
3086
扣款时 借:财务费用~手续费 dai:银行存款 如果是因为收错,退回时 借:财务费用~手续费负数 dai:银行存款负数 查看全部回复
4703
印花税 借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3325
对,一般都是当月做账的 查看全部回复
4740
税务师晓雨
那就看你们的业务是怎么处理的。一般有两种方法:1、开具红字发票,红冲你们的收入存货成本。借:库存商品 负数 借:应收账款-厂家,购买存货,借:库存商品 dai:应收账款。 2、采用折扣的形式,不给返利了,直接给折扣。纳税人采取折扣方式销售货物,如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税’。纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的‘金额’栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。未在同一张发票‘金额’栏注明折扣额,而仅在发票的‘备注’栏注明折扣额的,折扣额不得从销售额中减除。 查看全部回复
3674
借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3692
460.5-135-195.3=130.2是什么费用? 查看全部回复
3482
dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
3873
第二笔是:借 应付账款 小王 小红 查看全部回复
4105
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4674
这个假设不成立。会计的四个假设,其中之一就是会计主体假设。同时为两个主题做一笔账是不可行的。 查看全部回复
3797
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3329
为了便于解答,我截图给你。 查看全部回复
3349
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3573
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5161
摘要就写付快递费就行 查看全部回复
6456
你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
3729
你好,你是没设预收账款吧 查看全部回复
2954
如果是提供服务取得收入,应该缴纳增值税,如果是小规模,符合优惠政策的,免征增值税 查看全部回复
4525
venus老师
同学你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2758
请把你的业务描述清楚,这个看不出来是什么 查看全部回复
3813
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3636
是借给个人呢,还是还个人的代垫款 查看全部回复
3814
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3687
借长期股权投资 dai银行存款 查看全部回复
4029
1、支付款项; 借;主营业务成本 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 2、借;银行存款 dai;主营业务收入 dai;应交税费-应交增值税 3、缴纳税款: 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 查看全部回复
3035
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3207
借:管理费用~办公费 dai:其他应付款 如果有转账回单,可以把其他应付款换成银行存款 查看全部回复
2821
如果进的办公椅是用来销售的 借:库存商品8000 dai:应付账款等8000 查看全部回复
3039
不考虑其他因素 借:应付职工薪酬12050 dai:银行存款12050 查看全部回复
4541
借:管理费用9000 销售费用3000 dai:应付职工薪酬12000 查看全部回复
3060
财务会计 借:银行存款 dai:其他收入 预算会计 借:资金结存 dai:其他预算收入 查看全部回复
4392
补账的原因是什么 查看全部回复
7263
如果是一般纳税人,金额小的,借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项 dai:钱 查看全部回复
4860
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4158
借:银行存款-dai款账户 dai:银行存款 支付dai款,借:长期借款/短期借款 dai:银行存款-dai款账户 查看全部回复
3905
1、借:管理费用/销售费用等 dai:银行存款等 2、转回 借:应收账款等 dai:坏账准备 收回账款 借:银行存款 dai:应收账款等 如果没有计提坏账,不需要做冲回 查看全部回复
3823
销售费用 查看全部回复
3045
你好,销售 借:银行存款/应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 结转时 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
4372
这种不需要归还记入营业外收入就行 查看全部回复
43402
COCO老师
未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
4132
悠悠老师
难判断对错 要看附件 看应付产生的来龙去脉。 查看全部回复
3559
直接价税合计做账就行 查看全部回复
3055
销售样品属于收入,借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-应交增值税-销项 没有成本,就不结转成本 查看全部回复
6863
上个月收入收款的时候怎么做的? 查看全部回复
3739
你们记入管理费用——劳务费呀 查看全部回复
3075
借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4475
分录是根据业务写的,转款用于什么就写什么 查看全部回复
3455
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