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Wdy
做一个相反的分录 查看全部回复
3726
高老师
只是签合同不需要做分录 查看全部回复
3003
Annina老师
购入借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
3244
借:管理费用 dai:现金或银行存款等 查看全部回复
4012
张老师
借:在建工程500 dai:应付职工薪酬500 查看全部回复
4107
如果你输入摘要是收到银行承兑汇票系统会自动出来之前的记录,你根据新汇票重新挂单位和金额就可以 查看全部回复
2440
借库存商品或原材料,应交税费一应交增值税一进项税,dai应付帐款 查看全部回复
3597
Icy 何
低值易耗品 查看全部回复
3165
借库存商品—A产品93382 —B产品47218 dai生产成本—原材料63000 —人工费62700 制造费用14900 查看全部回复
3040
借管理费用一汽车费用,应交税费一应交增值税一进项税,应交税费一应交车船税,dai银行存款 查看全部回复
3437
补贴部分跟正常负担的社保一样做分录 查看全部回复
3424
查看全部回复
2956
可以补计提工资 查看全部回复
2370
Amy老师
这是你们的主营业务吗?税率是多少? 查看全部回复
3857
具体是提供的什么服务呢 查看全部回复
2733
宿舍楼改造费用进长期待摊费用 查看全部回复
3509
属于你的销售合同的成本 查看全部回复
3996
筱粒老师
借:成本费用类科目,应交税费应交增值税进项税额,dai:应付账款 查看全部回复
4001
借1管理费用—福利费 dai原材料 应交税费应交增值税进项税额转出 2借销售费用 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3346
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4038
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3063
Summer
可以这样,也可以 借:银行存款50 dai:财务费用50 查看全部回复
3686
操守为重
已经并账,制单的权限你已经没有了,所以怎么做分录就不是你的事情了。需要注意的是把银行回单交给上级即可。 查看全部回复
3491
结转进项税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税),dai:应交税费应交增值税进项税额 结转销项税: 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税(转出未交增值税) 结转增值税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费未交增值税 查看全部回复
3420
借XX费用 3995 其他应收款5 dai银行存款4000 查看全部回复
3086
清岚
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3417
借管理费用-服务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款 查看全部回复
3485
安叔老师
这次开的发票是一整年的么 查看全部回复
2894
Karina老师
不是的 查看全部回复
3365
营业外支出 查看全部回复
3457
jessica老师
a转b:借银行存款b账户 dai银行存款a账户 查看全部回复
5049
若鱼老师
提取现金,借库存现金72920,dai银行存款72920。计提工资,借管理费用8330,生产成本62100,制造费用2490,dai应付职工薪酬72920,发放工资,借应付职工薪酬72920,dai库存现金72920 查看全部回复
2609
借:无形资产(差额) dai:资本公积 借:资本公积 dai:递延所得税负债(差额*25%) 查看全部回复
8627
退回来的100是对公账户吗 查看全部回复
4288
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6238
一般纳税人,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
4124
如果是去年 的,要计入以前年度损益调整,同时结转利润分配未分配利润 查看全部回复
3541
作为销售费用,如果有进项计入进项税额 查看全部回复
3362
这个不算是无偿吧? 查看全部回复
3201
需要,重复付款做分录,退款也做分录 查看全部回复
3348
请问为什么要这样转?是应收应付最后是一个人抵消吗? 查看全部回复
3540
代付时 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 收到施工方钱冲回就好 查看全部回复
5153
开票确认收入借:应收账款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 对方付款时冲应收账款 借:银行存款/现金 dai:应收账款 查看全部回复
3878
对 查看全部回复
2929
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3949
辅助材料计入原材料 查看全部回复
3975
借银行存款,dai预付账款 查看全部回复
2867
代发工资是指帮乙方代发员工工资吗? 查看全部回复
13737
其中第三步,需要开具红字发票 查看全部回复
4137
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
借应收 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2823
请问具体是在发生什么业务下取得发票 查看全部回复
4340
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
8029
而已老师
最好对之前的进行梳理,然后调账 查看全部回复
3167
老板代付时 借:其他应收款-某员工3000 dai:其他应付款-老板名3000 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-某员工 (个税社保就未明细列分录) 银行存款 还老板时 借:其他应付款-老板名3000 dai:银行存款3000 查看全部回复
4067
是完全自己承担的吗? 查看全部回复
3668
应该是 借:银行存款 dai:营业外收入-补贴收入 查看全部回复
15203
借应付账款67000,其他应付款3000,dai银行存款70000 查看全部回复
3150
这笔款项是支付设备的采购款吗? 查看全部回复
2286
借劳务成本,dai应付账款-暂估 查看全部回复
4234
借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
3765
把上面的分录做相反分录冲掉后,按照发票金额做实际的分录就可以了 查看全部回复
2816
收到工程款 借:银行存款 dai:应收帐款 查看全部回复
假如发票是买的材料,借原材料,dai应付账款,借应付账款,dai银行存款,应付账款dai方余额28400 查看全部回复
3285
您是小企业会计准则还是一般会计准则 查看全部回复
4000
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3272
维修基金和税都属于费用,而且金额不是很大,您可以直接入到当期费用即可 查看全部回复
10021
如果回来的成本票能与前期的暂估对应,红冲对应的暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3770
可以做管理费用 查看全部回复
4061
开票,借应收利息,dai其他业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
3677
借:管理费用-职工福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
2637
就是多付保安工资3400元么,那借管理费用(红字)冲销掉就行啊 查看全部回复
3313
借:现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3791
微尘
您收到款借银行存款dai应收账款等差额记入财务费用 查看全部回复
3349
可以 查看全部回复
4332
进财务费用 查看全部回复
2975
借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
3323
venus老师
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4951
收到这笔款是借:银行存款 dai:其他应付款-代收代付某某生育款 退款时借:其他应付款-代收代付某某生育款 dai:银行存款 查看全部回复
3100
借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额 由于是B公司代为支付的,需由A公司开具委托,说明款项由B公司代为支付,分录正常做 查看全部回复
3764
冲红之前的正数进项发票做的分录 查看全部回复
2470
借工程物资,dai应付帐款 查看全部回复
3663
红冲计提的附加税 查看全部回复
3539
对的。同学直接补摊销 查看全部回复
3545
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城镇维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 印花税不需要计提,缴纳的时候 借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
5065
不影响的 查看全部回复
3163
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3501
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3008
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3439
是汽车销售公司吗? 查看全部回复
3220
产假期间发放工资,但生育津贴大于产假工资的,分录如下: (1)实际发放产假工资时: 借:应付职工薪酬—工资 dai:银行存款 其他应收款—代垫社保公积金(员工部分) (2)收到生育津贴时,冲减人工成本后剩余部分支付给员工: 借:银行存款 dai:应付职工薪酬—工资 其他应付款—生育津贴 借:应付职工薪酬—工资 dai:管理费用 借:其他应付款—生育津贴 dai:银行存款 查看全部回复
5474
可直接计入主营业务成本 查看全部回复
3534
你好,请问货物入库了吗? 查看全部回复
4460
山峰
我们这里是直接 借:费用 dai:固定资产 的,就从发现的这一刻的净值开始调整,因为能出现这种问题的都是比较小件的固定资产,已经提过的影响不大就不管了。 查看全部回复
2589
中间的分录不用做,第一个和第三个是正确的 查看全部回复
3801
冯冯
是要分红还是什么? 查看全部回复
5002
请问同学你红色笔写的正确答案吗?貌似不太对吧? 查看全部回复
2576
借库存商品 应交税金 dai方需要看一下科目明细走银行存款或者应付款 查看全部回复
3575
借相关成本,dai应交税费-应交增值税-进转出 查看全部回复
2496
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