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短信服务费应计入手续费 查看全部回复
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甘老师
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
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安叔老师
如果是缓交不建议退税,退税需要的手续比较多,不过不同地区可能不同, 、 查看全部回复
2321
高老师
红冲21年所得税汇算时的计提及缴纳分录 查看全部回复
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杨老师
找不到第一次的,只能查到最终申报的表 查看全部回复
3157
清岚
汇算清缴调整直接调表不调账 查看全部回复
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如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
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总税额含这份发票税额吗? 查看全部回复
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patience
可以抵减下月的 查看全部回复
2477
andy老师
汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
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更正报表 查看全部回复
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是的,一般都是一致的 查看全部回复
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可以不用更改 查看全部回复
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汇算清缴申报成功后,如果纳税人存在企业所得税汇算清缴多缴税款,可根据电子税务局提示信息自动完成退(抵)税申请表填写和文书提交,办理结果可在电子税务局“我要查询—办税进度及结果信息查询—网上申请文书结果查询及领取”中查询。 查看全部回复
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可以抵,不过税局一般都是建议你们先退 查看全部回复
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研发费用是研发项目所耗费的工资原材料及燃料动力等的支出 查看全部回复
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根据《财政部 国家税务总局关于增值税期末留抵退税有关城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加政策的通知》(财税〔2018〕80号)规定:对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额。 查看全部回复
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五险一金扣除数和专项扣除数一年是多少 查看全部回复
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可以的,看你勾选的所属期是什么时候,是上月的就当月用,如果开票期是当月那就次月申请退税 查看全部回复
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许老师
退税是你们多缴纳的还是税收返还呢 查看全部回复
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王苗苗老师
政策减免退税 借:银行存款 dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
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更正申报补缴差额就可以 查看全部回复
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你们收取的还是支出的? 查看全部回复
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如果已按无票收入申报缴税且已入帐,汇算清缴时不需要调增 查看全部回复
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一般纳税人跟小规模纳税人汇算清缴是企业所得税,个人所得税汇算清缴是个人操作申报 查看全部回复
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你红冲掉暂估后,还需要按发票做一笔正确的进去 查看全部回复
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冰山老师
9月的吗 查看全部回复
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你好,没有规定盈利必须分红。 查看全部回复
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小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
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按照实际经营期间为一个年度 查看全部回复
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如果不执行企业会计准则,可以这样 查看全部回复
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在中国电子口岸网上 查看全部回复
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将销售额在免税表中作免税申报,并将已抵扣入成本核算和进项税额进行转出 查看全部回复
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通过扣缴义务人申报是指平时公司在申报个税时就作为扣除事项扣除了;选择综合所得年度自行申报指在次年汇算清缴的时候个人自行扣除 查看全部回复
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对的,正常入账,汇算清缴的时候调出来 查看全部回复
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如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票 查看全部回复
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企业有开办费,平时季度预缴申报的时候,根据季度末月利润表的本年累计营业收入,营业成本,利润总额填写所得税申报表的营业收入,营业成本,利润总额栏次,汇算清缴的时候需要对开办费全额调增应纳税所得额处理。 查看全部回复
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是指汇算清缴的调整吗? 查看全部回复
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应该是让你次年工资进行汇算吧 查看全部回复
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直接做固定资产清理计入资产处置损益 缴纳所得税 查看全部回复
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主营业务成本就是与单位咨询、调查相关的支出。如:咨询调查项目发生的资料费、电话费、服务费、咨询调查人员的工资等。 查看全部回复
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可以正常入账 查看全部回复
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收到退税 借:银行存款 dai:应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
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申报表可以截图看一下吗 查看全部回复
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你说的是企业所得税汇算清缴么,是汇算的去年的企业所得税 查看全部回复
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免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
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退的什么税 查看全部回复
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来票时,继续红冲暂估,正常入成本即可 查看全部回复
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填写你出口的销售收入 查看全部回复
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会推的 查看全部回复
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操作路径】 【我要办税】-【出口退税管理】-【出口退(免)税申报】-【购进自用货物免退税申报】或者直接在搜索栏搜索购进自用货物免退税申报 【操作步骤】 步骤一:进入模块,登录电子税务局,点击【购进自用货物免退税申报】在线申报按钮 查看全部回复
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借:银行存款 dai:应交税费一-应交增值税一 留抵税额退税 查看全部回复
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借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
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需要先稽核才可以,请确认发票勾选之后有没有确认签名 查看全部回复
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是地方政府发放的政策性补贴么 查看全部回复
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这一票金额大吗 查看全部回复
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如果已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税,如果没结转到未交增值税,收到退税借银行存款 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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有的地方是税务局自动退到你账户,无需办理。有的地方是需要申请表,交到税务办理。 查看全部回复
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1.计算留抵税额时 借记“应收留抵税额退税款”科目,dai记“应交税费——应交增值税——留抵税额退税”科目。 2.收到实际退税后 借记“银行存款”,dai记“留抵税额退税” 查看全部回复
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不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
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企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除: (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
2831
企业利润表全年累计销售收入正确,但四季报收入与最终利润表不一致。 这种情况正常办理年度汇算清缴即可。 因为在填报四季报时,企业财务报表可能还没有最终定稿,所以这种差异属正常现象,金三系统一般不会有风险提醒。 查看全部回复
2624
是抵扣增值税么,可以的 查看全部回复
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税收金额就是允许税前扣除的金额 查看全部回复
6286
Lucky
不需要 查看全部回复
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2767
合计数 查看全部回复
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建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
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通常情况下是一致的 查看全部回复
6323
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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金额大吗 查看全部回复
你们实际缴纳的时候怎么做的分录 查看全部回复
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具体调整流程如下: 企业大厅受理退税申请——>管理分局管理员审核——>管理分局分局长审批——>税政股股长复核——>分管局领导终审。 一、在业务流程环节增加的同时,退税报送材料和报送程序也发生变化: 首先,携带以下材料先前往办税大厅前台受理退税申请: 1、《退抵税申请审批表》一式3份(经办人签字) 2、退税申请报告(含承诺声明)一份(法人签章) 3、入库税单(即银行缴税扣款单)复印件(备注:与原件一致) 以上资料需加盖公章 二、管理员接到企业退税申请后,通知企业补证材料,递交管理分局(所)管理员审核的材料清单: 1、《软件产品超税负退税审核表》一式一份 2、《软件产品超税负计算表》一式一份 3、《自查情况表》一式一份(法人签章、经办人员签章); 4、《进项抵扣分摊明细表》一式一份(标注分配比率计算说明,签字); 5、《当月纯软或者嵌入式软件销售清单》一式一份;若是嵌入式软件加送《硬件成本构成表》一式一份; 6、当月退税涉及软件的著作权登记证书、检测报告复印件。 以上资料需加盖公章 三、注意以下材料不再报送: 1、认证结果通知书及清单; 2、根据上述清单顺序发票复印件,防伪税控系统导出的开票清单; 3、签订的合同复印件; 4、当期纳税申报表。 四、已办过软件产品即征即退资格备案的企业,在取得新软件的著作权登记证书和检测报告后无需提前备案,只需申请退税时,提交当期退税涉及软件的著作权登记证书和检测报告复印件。 五、《退(抵)税申请审批表》、《软件产品超税负退税计算表》也相应发生变化 查看全部回复
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稍等哦,老师稍后回答您 查看全部回复
2735
小规模纳税人3% 查看全部回复
2816
你好,同学 查看全部回复
8057
收到留抵退税分录如下 借:银行存款 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2271
是小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
2103
劳务费要代扣代缴个税的 查看全部回复
2301
一般美金的汇率引起的变化通过财务费用-汇兑损益科目核算 查看全部回复
2819
孙老师
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4880
看缴税金额还挺大的,现在有没有建账入账。 查看全部回复
1913
可以免税 查看全部回复
5819
需要申报,不过支付给员工的离职补偿金免个人所得税 查看全部回复
5231
需要工商年报 查看全部回复
3554
小妮老师
你的账务最终留抵是在未交增值税科目? 查看全部回复
2568
李伟老师
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3654
借:银行存款 dai:税金及附加—印花税 税金及附加-城建税/教育附加等 查看全部回复
2716
已缴纳的税 借:其他应收款-税局 dai:银行存款 查看全部回复
4129
登录电子税务局,在“我要查询→出口退税信息查询→退税审核进度查询”模块中即可查询申报数据及审核结果。 查看全部回复
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登录电子税务局,点我要查询 模块,选出口退税信息查询,点报关单信息查询,申报状态选 未申报,离境日期选择需要查询的时间段,点击查询,即可查询出未申报退税的报关单。点击导出,确认下载已筛选数据点击 确认,保存,可以生成《统计查询报关单信息查询》。 查看全部回复
2632
若使用电子税务局在线申报方式,在“我要查询→出口退税信息查询→退税审核进度查询”模块中即可查询申报数据及审核结果。 查看全部回复
2603
金额大不大? 查看全部回复
2532
请问你们是属于查账征收吗 查看全部回复
11871
和对方确认信息,尽量不要提供 查看全部回复
3159
小规模纳税人年底需要申报财务报表,一般纳税人季度申报财务报表,所得税都是季度申报,年度汇算清缴 查看全部回复
2050
正常的是申请退税 查看全部回复
2762
办理留抵退税的小微企业、制造业等行业纳税人,需同时符合以下条件: (一)纳税信用等级为A级或者B级; (二)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形; (三)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上; (四)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 查看全部回复
2896
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