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李伟老师
根据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》第九条:企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
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木言
需要 查看全部回复
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杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
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andy老师
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
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李可可
销售了一辆二手车,车价总合计是180000么 查看全部回复
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李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
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孙老师
退件退款了吗 查看全部回复
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我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
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投资公司出具投资款了吗/ 查看全部回复
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用付款单入账进费用,但是没有发票的话,不能税前扣除,汇算清缴的时候进行纳税调整 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
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库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
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吴萌老师
在撰写时,需确保内容真实、准确、清晰地阐述未入账的事实和缘由。 查看全部回复
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销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
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销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
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王苗苗老师
想问下用专利入股企业,是不是在专利变更的时候就是股权转让的时候?一般在签订协议,取得资产评估报告时入账 查看全部回复
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别人开给我们的酒和餐饮发票都可以全部入账吗(用于公司生产经营的可以入账) 查看全部回复
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你们有实际的业务吗? 查看全部回复
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可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
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软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
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用卖出价 查看全部回复
837
wam
甲方是的 查看全部回复
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借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
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公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
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是说抵债? 查看全部回复
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王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
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不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
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税务师晓雨
你们之前是怎么记账的? 查看全部回复
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有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
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老板的个人款项做公司向个人借款 备用金报销的话正常记账 查看全部回复
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可计入管理费用-差旅费 查看全部回复
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可以, 如果是今年的发票的话,正常做账就可以 如果是去年的发票的话,涉及损益的,用“以前年度损益调整”科目替代,然后调整去年的汇算清缴表 查看全部回复
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1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
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之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
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你们收到收据/ 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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原则上不可以 查看全部回复
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业务类型是提现,借银行存款0.1dai其他货币资金0.1 查看全部回复
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我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
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相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
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燕子老师
意思是五年以后这个ip就收回了吗 查看全部回复
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这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
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你们支付的这个模具费用是使用费吗? 查看全部回复
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可以按福利费入账 查看全部回复
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现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
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酒类包装物押金(不包括啤酒、黄酒)在收到时就需要并入当期销售额 查看全部回复
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这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
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营业外支出 查看全部回复
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账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
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你是销售方还是购买方 查看全部回复
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安叔老师
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
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是dai款买车么 查看全部回复
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还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
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电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
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金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
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借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
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公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
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易老师
餐费那个没必要,真实发生的就行,其他的是需要最原始的凭据的,证明业务的完整性,真实性,要不然后期税务查帐也是需要提供的 查看全部回复
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有无形资产的入账金额,摊销年限,摊销开始日期,可以看截止到目前累计摊销的累计金额 查看全部回复
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大类不一样的不可以开在一起;代收的保险按经济代理服务是可以的 查看全部回复
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纳税调整项目明细表,30 (十七)其他账载金额不填,税收金额填。然后19 (七)罚金、罚款和被没收财物的损失纳税调增 查看全部回复
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可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
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小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
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是老板代付押金,现出租方退回收到时计入其他应付款 查看全部回复
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外贸公司外销和内销的分开计算 查看全部回复
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tammy老师
原路退回,冲减之前的账务处理 查看全部回复
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办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
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开部分红冲的红字发票,增值税在当月正常抵减,按照当月正数增值税减负数增值税后实际的增值税去申报 查看全部回复
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不是很正规,但可以解释,我个人觉得问题不大,审批属于公司内部文件,税务重点看发票 查看全部回复
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夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
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只要业务真实,红冲重开没有什么大的影响,正常申报纳税就好 查看全部回复
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存货周转率低说明存货周转速度慢,存货管理效率低。如果一个企业的存货周转率偏低,说明该企业可能发生了下列情况:存货周转太慢、存货过时、销售估计偏高、销售与存货之间无法保持平衡关系。 查看全部回复
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有发票么 查看全部回复
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销售同比就是本期的,除以上一年同期 查看全部回复
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进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1092
公司买抖音直播+粉的费用怎么入账?可以计入销售费用/管理费用 查看全部回复
1140
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1154
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
安装9% 设备13% 查看全部回复
1047
可以从供应商那里重新取得发票复印件重新入账 查看全部回复
1340
销售文具不存在免税 查看全部回复
1165
可以 查看全部回复
1305
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1033
使用年限不确定的无形资产不用摊销 查看全部回复
1386
买来就是打算卖的是吧 查看全部回复
1338
从生产成本里面结转到管理费用-停工损失 查看全部回复
1388
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
842
相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
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原则上,退还的时候,你们给对方开收据就行 但是有的时候甲方比较强势,就要原件,那就把原件拆下来复印一份复印件粘到凭证上,上面备注原件已归还甲方,拿走原件的人在复印件上签字 查看全部回复
1204
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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样品是什么,是吃得喝的么 查看全部回复
1504
105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
1424
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