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Annina老师
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5167
王苗苗老师
根据:财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的通知(财税〔2016〕25号) 三、缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额,计算公式如下: 应缴费额=计费销售额*3% 计费销售额,为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。 缴纳义务人减除价款的,应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证,否则,不得减除 查看全部回复
4293
venus老师
可以参考 查看全部回复
4119
不是,收到服务费并开票,借:银行存款 dai:预收账款 应交税费-应交增值税-销项。每个月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4272
首先需要判断业务是什么:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1:《营业税改征增值税试点实施办法》第四十条:“ 一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 查看全部回复
5658
Afei老师
您可以分按核算维度区分三个店,分别核算。 查看全部回复
4223
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
3967
可以的 查看全部回复
4431
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
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高老师
你好,改与子公司签订合同 查看全部回复
3988
李钢老师
成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常 查看全部回复
4492
大宁老师
建议你根据具体岗位的职责,自己进行判断呢,例如,你是跑外勤的,那么要在提升服务的同时也要提升办事效率呢 查看全部回复
3588
税务师晓雨
记到相关成本,至于你们的成本使用的是哪个科目,就记到哪个科目 查看全部回复
3913
andy老师
中华人民共和国印花税暂行条例施行细则 财税字(1988)第255号 第十七条 同一凭证,因载有两个或者两个以上经济事项而适用不同税目税率,如分别记载金额的,应分别计算应纳税额,相加后按合计税额贴花;如未分别记载金额的,按税率高的计税贴花。 查看全部回复
4697
不需要 查看全部回复
4770
可以开现代服务 查看全部回复
4050
如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
7043
夏老师
养老院的会计账务处理方法根据非营利组织会计来处理。 养老院主要是收入(主要来自投资方、赞助方和政府补助)、成本(服务人员工资、入院者饮食起居费用、必要的建设费用等),以及管理费用(日常办公开销)。 如果主要是运营收入为主,科目可以按小企业设置;如果主要靠政府或赞助方投入,可以按民间非营利组织设置。 查看全部回复
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免征增值税 查看全部回复
4756
以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。你们这不适用差额征收 查看全部回复
4167
可以你们有体育项目的经营 查看全部回复
5160
可以根据你们新增的业务去增加经营范围 查看全部回复
5263
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2704
哈哈老师
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税 企业所得税印花税 查看全部回复
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如果你用的是月末一次加权平均法,可能会有影响 查看全部回复
3629
如果是购买了相关的餐饮设备,是真实业务是可以的 查看全部回复
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先开发票的,增值税需要确认收入,会计上不确认收入 查看全部回复
2929
小黑
餐饮企业本身没有规定不能开专票,但是因为餐饮服务不能抵扣,所以实操中一般不开专票 查看全部回复
6271
服务业 查看全部回复
4085
你是什么业务就代开什么发票,你属于建筑服务就开建筑服务 查看全部回复
3478
和你们公司经营相关的成本费用都可以抵扣 查看全部回复
4533
没有 查看全部回复
2950
你好,你对照下 查看全部回复
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按照12000全额计入相关的成本费用就可以 查看全部回复
5213
潇洒老师
合同是干的什么活,是居民日常还是其他 查看全部回复
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如果卖材料,有销售收入要结转成本的,不过如果你的材料在企业所得税汇算清缴前取不到发票的话,不能在所得税前扣除。 查看全部回复
4250
如果发票开错了,那就退回重开,如果联系不上了,建议和主管税局沟通确认如何处理 查看全部回复
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没有买材料,是材料没有开票还是什么? 查看全部回复
5741
1.如果是经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5298
李伟老师
那看税局怎么给你核定了,核定的不一样,计算也不一样 查看全部回复
5080
属于 查看全部回复
5407
没填写需要作废重开 查看全部回复
7092
开票根据业务开,有真实相关的业务可以 查看全部回复
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*现代服务*办公外包服务 查看全部回复
4179
陈米老师
收到舞台搭建服务费发票,借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
5943
那个单位收的哪个单位退 查看全部回复
3563
合同重新签,真实业务的可以 查看全部回复
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因业务需要,目前发票量不足,需申请增量。 查看全部回复
3895
Karina老师
你好,计入管理费用哦 查看全部回复
5639
销售电视并提供维修服务嘛? 维修服务是否单独确认收入,如果单独确认收入,电视销售的成本是电视采购成本或生产成本, 提供维修是提供维修服务的人工成本。 查看全部回复
3798
你们可以开安装的票,同学 查看全部回复
3334
悠悠老师
可以。 查看全部回复
3661
别人给你们公司提供服务开具什么类型的发票和你们的经营范围没有关系,他们提供什么样的服务就开具什么类型的发票 查看全部回复
5125
你好,你参考吧 查看全部回复
4853
行政事业单位吗 查看全部回复
4452
餐饮服务没有差额征税的政策 查看全部回复
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对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超经营范围的临时业务,不经常发生的业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5093
是的 查看全部回复
5011
《财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第8号)规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年3月31日。 查看全部回复
5837
没有发票的,业务真实的支出,可以入账,所得税调增 查看全部回复
5068
计入其他应付款更合适。 查看全部回复
5292
看你办理的公司形式是否为非营利性机构 查看全部回复
4363
归老师
公司是做什么的? 查看全部回复
3438
甜甜老师
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
5925
服务业现在疫情期间是1%的税率 查看全部回复
4263
可以开装卸搬运费 查看全部回复
4476
不能 查看全部回复
4168
看财务制度规定 查看全部回复
3634
换浏览器试一试 查看全部回复
3885
代收代付的话,记到其他应付款就可以‘ 查看全部回复
6205
送客户走业务招待费,送员工计福利费 查看全部回复
5007
会计做账需要知道具体业务是什么,不知道业务无法判断 查看全部回复
4241
专票还是普票? 查看全部回复
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一般开票都是开建筑服务*工程服务,不开工程款 查看全部回复
9433
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
4462
你好,你是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3700
单位有房产的会涉及房产税 查看全部回复
4931
换一下浏览器试试。 查看全部回复
5880
3937
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7117
你好,可以 查看全部回复
5720
周华
借:应收账款 dai:工程结算 应交税费-应交增值税(简易计税) 查看全部回复
4269
如果你们的工程允许分包,那就可以 查看全部回复
4731
你好,根据价值大小及使用部门,计入销售费用(管理费用/制造费用)或低值易耗品 查看全部回复
4733
有餐饮业务的,偶尔开,可以联系管理员增加相关税费种后开 查看全部回复
4186
不是 查看全部回复
9525
增值税纳税义务时间 (一)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天 查看全部回复
4303
经营范围,与账务处理关系不大。经营范围内的收入,会计上进“主营收入”,不在经营范围内的,进“其他收入或营业外收入” 查看全部回复
3863
你可以把业务分包给其他劳务公司 查看全部回复
3735
如果是物业费包含这部分费用,直接开物业费就可以 查看全部回复
13556
属于销售货物,不属于服务 查看全部回复
6219
服务费的话一般纳税人6% 查看全部回复
4592
根据每个项目投入的人工及相关费用分摊成本 查看全部回复
充值积分的时候借:银行存款等 dai:预收账款 ,用积分购买货物的时候确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4249
涉及有点多,服务业,商贸,运输业,委托加工都可以学 查看全部回复
3745
你好,提供服务应该是你们的收入,计算企业所得税主要看你的利润情况。 查看全部回复
4434
对,和企业不同会计科目的 查看全部回复
3627
具体什么服务? 查看全部回复
4682
经营范围只是代表你们公司能做哪些,但是不一定你们公司每个都做。公司主要做的是哪个,就按照哪个算 查看全部回复
4677
是的,属于服务业的一种 查看全部回复
15915
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