登录/注册
Annina老师
有真实业务的,真实的费用支出的,符合要求的发票可以扣除 查看全部回复
4004
张瑞峰
商业折扣以折扣后的金额确认收入。借应收账款 120000 dai:主营业务收入 应交税费-销项税额 查看全部回复
3704
哈哈老师
应该交缴纳的增值税=9360/(1+税率)*税率计算的 做题可以这么做,实操中需要考虑很多其他条件 查看全部回复
4603
橘子
费用是什么费用?是为了开办公司的必要支出吗? 查看全部回复
4387
Summer
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4175
小福老师
同学 你好 查看全部回复
4010
安叔老师
你好,该政策执行期间都是可以按照1%计提, 查看全部回复
3618
入账可以,但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3253
对,需要退回重开 查看全部回复
3346
冯冯
按无票收入确认收入,申报纳税 查看全部回复
3674
莹老师
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3655
一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。 查看全部回复
6101
周老师
出库单或发货单 查看全部回复
3387
清岚
办理食品经营许可证需要具有与经营的食品品种、数量相适应的食品原料处理和食品加工、销售、贮存等场所;具有与经营的食品品种、数量相适应的经营设备或者设施等条件。 根据《食品经营许可管理办法》第十一条 申请食品经营许可,应当符合下列条件: (一)具有与经营的食品品种、数量相适应的食品原料处理和食品加工、销售、贮存等场所,保持该场所环境整洁,并与有毒、有害场所以及其他污染源保持规定的距离; (二)具有与经营的食品品种、数量相适应的经营设备或者设施,有相应的消毒、更衣、盥洗、采光、照明、通风、防腐、防尘、防蝇、防鼠、防虫、洗涤以及处理废水、存放垃圾和废弃物的设备或者设施; (三)有专职或者兼职的食品安全管理人员和保证食品安全的规章制度; (四)具有合理的设备布局和工艺流程,防止待加工食品与直接入口食品、原料与成品交叉污染,避免食品接触有毒物、不洁物; (五)法律、法规规定的其他条件。 查看全部回复
4397
广告费一般多和销售有关,可以记入到销售费用 查看全部回复
2974
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3918
假设金额为X,X=255000/1.06=240566.04,开具1%的发票,总额=240566.04*1.01=242971.70 查看全部回复
3848
没有影响的 查看全部回复
2767
这种一般是公司的福利,走报销是需要发票的。这种发票账上做多了,对于福利费在所得税汇算时,会有一个扣除限额,超过了扣除限额会进行所得税调整,可能会缴纳所得税 查看全部回复
5113
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5869
不管是什么费用,是企业本身真实发生的支出就可以入账 查看全部回复
3891
这个不能抵扣进项税额 查看全部回复
3440
报税的时候在附表二里面做进项税额转出就行了 查看全部回复
4261
不能抵扣 查看全部回复
5112
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
5004
连续12个月计算 查看全部回复
3524
不用改,小规模直接这么做就行 查看全部回复
3239
对方如果已经认证做账,你需要给对方的 查看全部回复
3411
按照56号文规定,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。 查看全部回复
5229
不可以,这些费用已经由股东公司支付并且第三方开具了股东公司名称的发票。就不能再计入您的公司费用了。 查看全部回复
4202
按照你的说法,销售给患者的产品,是公司开,医院代收钱,然后医院代收的钱扣除代理费,给公司的时候,公司还得给医院开票,公司卖100元的产品,实际需要开100+70元的票,开了票的部分都得交税,这种情况,需要和医院沟通,医院做账务处理的时候,直接做代收代付,医院收的30%代理费,由医院开票给公司;要么和医院谈改合作模式,由医院从公司进货,公司开票给医院,卖给患者,由医院开票给患者,医院自己赚差价交税 查看全部回复
3942
可以的 查看全部回复
7571
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
您账务上分开做两笔分录就可以 查看全部回复
6150
不需要红字发票信息表,直接开就行 查看全部回复
3382
商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
4426
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
4049
你们是服装厂自己做服装?还是外购的服装然后自己贴领标和吊牌吗? 查看全部回复
4948
梦梦老师
计算填列就可以 您是火车票吗 查看全部回复
4952
咱们具体的是什么业务呢? 查看全部回复
4017
需要交税的,按照旅游服务交增值税 查看全部回复
4577
给社区开票一般普票就行 查看全部回复
3973
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3749
流程一样,但是具体填表有很大差异 查看全部回复
3481
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
王苗苗老师
如果是小企业会计准则,应收及预付款项的坏账损失应当于实际发生时计入营业外支出,同时冲减应收及预付款项。 查看全部回复
3943
向税务记关报备做说明,接受罚款 查看全部回复
3601
这个坏账已经实际发生了吗 查看全部回复
4382
您是个人吗? 查看全部回复
3577
是您真实的业务吗? 查看全部回复
4046
您购入的大枣是直接对外销售了嘛 查看全部回复
4367
陈米老师
你单位只负责运输,收取运费,那么你单位应将运费发票开具给与你签订运费合同的甲方。 查看全部回复
4332
这个是不能抵扣的 查看全部回复
3819
可以的,具体的开票内容还要根据真实业务看客户有没有发票内容方面的要求 查看全部回复
4987
夏老师
会的 查看全部回复
4560
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
7452
若是公司真实发生的业务,是可以据实计入公司费用的 查看全部回复
4498
高老师
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4098
制造业 查看全部回复
3033
venus老师
直接在开票软件里找到这张发票点击作废 查看全部回复
3692
个人到税务机关代开发票涉及增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、个人所得税。 增值税和个人所得税 1.关于增值税,看您提供的服务销售额是否超过增值税起征点,超过起征点的按照3%缴纳。没超过起征点的,免征增值税。城建税按照纳税行为发生地的不同按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。关于教育费附加和地方教育费附加,月销售额小于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的免征,月销售额大于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额超过30万元)的按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。 2.个人所得税,个人代开发票时由税务机关按征收率1.5%-2%左右征收,支付方在付款时依旧需要履行代扣代缴义务,按照劳务报酬扣缴个人所得税。对个人在代开增值税发票环节已按规定预征缴纳的个人所得税,应作为已缴税款予以抵减。 查看全部回复
8443
零售的酒不能开具专票 查看全部回复
8458
正常企业所得税税率是25%,小微企业应纳税所得额不超过100万,应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%综合2.5%,100-300万之间应纳税所得额减按50%计算税率20%综合下来10% 查看全部回复
4125
现在没有时间限制了,2019年的也是可以抵扣的 查看全部回复
3282
电脑维修、复印件维修是开修理修配劳务 查看全部回复
11158
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3203
您是小规模纳税人,还是一般纳税人? 查看全部回复
3706
给你参考一下 查看全部回复
3572
一个季度专票+普票超过45万就需要缴税了 查看全部回复
4164
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3242
这个税金计入营业外支出 查看全部回复
3589
901.29 查看全部回复
3827
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税和印花税 查看全部回复
3854
退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
3369
如果你有加工费收入,应该是受托方,完工后不能计入存货,应计入受托加工物资,单独核算。 查看全部回复
4182
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
比如说买车可以抵扣进项税额,汽油修理费这些如果能够取得专票也是可以抵扣的,房租发票是专票也可以抵扣 查看全部回复
4150
如果客户是一般纳税人一般要求开专票,客户是小规模纳税人一般要求开普票。看客户要求 查看全部回复
4828
中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
5827
增值税税率正常来说是3% 查看全部回复
3542
不客气 查看全部回复
5134
您好,这个税负率并没有准确的数字,每个企业情况都是不一样的 查看全部回复
3760
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2846
上述图片中进项不可以抵扣,其他发票,只要是公司真实业务发生的进行税额可以抵扣的 查看全部回复
11036
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3518
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
需要缴纳印花税 查看全部回复
4149
两个公司之间没有业务是不能开票的 查看全部回复
3102
按照总额抵扣就行 查看全部回复
10204
一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。 查看全部回复
5168
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10099
现在小规模个体户开票是1% 查看全部回复
10924
对于你们来说没啥区别,对于供应商来说开专票就必须要交税了 查看全部回复
3294
不能代开专票,只能是普票 查看全部回复
不可以在取得相关证书的当年,按照3600元定额扣除。 查看全部回复
4768
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5282
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
5048
大宁老师
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
10551
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载