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哈哈老师
价税合计做账就行 查看全部回复
3489
高老师
如果是与集团签订的合同,开票需要集团开。如果需要以子公司名义开票,重新签订合同,与子公司签订,与集团的合同作废。 查看全部回复
3682
不需要认证 查看全部回复
4064
Amy老师
签订合同的主要内容是什么? 查看全部回复
4852
大宁老师
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4119
安叔老师
管理费用 查看全部回复
5042
有记账软件就没必要做手工账了 查看全部回复
3061
不能 查看全部回复
2824
Icy 何
您这个票上所买的东西是贵司拿来干什么用的呢 查看全部回复
3372
截图的说法正确 查看全部回复
3096
筱粒老师
可以正常抵扣,只是这样信息不全 查看全部回复
7642
你们这批货有没有计算收入呢 查看全部回复
3277
不允许了,从变更为一般纳税人日期起就要开具一般纳税人的税率 查看全部回复
13643
普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
3949
不一定,有可能是小规模的,也有可能是一般纳税人 查看全部回复
7827
Annina老师
直接把钱现金或银行给公司就可以 查看全部回复
3977
借库存商品,dai应付账款 查看全部回复
4622
自用,应视同销售处理。借:固定资产,dai:主营业务收入/应交税费-应交增值税销项税额,同时结转成本,借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3390
没事,这个没啥影响 查看全部回复
4275
9% 查看全部回复
42073
印花税签订合同就需要申报 查看全部回复
3768
13% 查看全部回复
6622
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5351
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
3430
高新技术企业享受所得税税率15%的优惠,另有有生产可以享受研发费用100%加计扣除优惠。其他如果企业符合小微企业的要求,则还可以享受所得税减免优惠。做账和普通商贸有区别,因为涉及研发和生产,而普通商贸一般不涉及 查看全部回复
3327
venus老师
在电子税务局,行为税申报,找到印花税进行信息采集 查看全部回复
3443
需要对方提供发票原件 查看全部回复
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收入连续12个月或者四个季度收入超过500万升为一般纳税人 查看全部回复
4156
小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
3579
这个保险是公司自己车辆的保险费吗? 查看全部回复
9742
技能人员或者专业技术人员职业资格继续教育是指纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育支出,技能人员职业资格是指消防设施操作员或焊工等从事技能方面证书,而专业技术人员职业资格是指教师资格证或会计资格证类型证书 查看全部回复
2993
不能用,要有名称和税号才行 查看全部回复
2967
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
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您是说这个销售是在今年确认,但是实际是去年卖出去的吗? 查看全部回复
2860
冯冯
取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的铁路车票的,按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
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购买业务使用的软件的相关报销手续要完整,以个人垫付够买的,可以直接支付给个人的 查看全部回复
3265
可以不备注 查看全部回复
4879
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
不是必须退回的,如果该发票是费用发票而且你已经入账,那么收到发票后放入凭证作为附件即可 查看全部回复
3360
按照服务的项目分类 查看全部回复
4530
不免征增值税 查看全部回复
6732
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
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他发的这个税费没啥问题 查看全部回复
3900
用在什么用途呢? 查看全部回复
4593
可以抵扣进项税额 查看全部回复
2803
小规模纳税人无法开13%的发票 查看全部回复
4135
开专票还是普票呢? 查看全部回复
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一、企业增值税行业预警税负率 行业 预警税负率 农副食品加工 3.50 食品饮料 4.50 纺织品(化纤) 2.25 纺织服装、皮革羽毛(绒)及制品 2.91 造纸及纸制品业5.00 建材产品 4.98 化工产品 3.35 医药制造业 8.50 卷烟加工12.50 塑料制品业 3.50 非金属矿物制品业 5.50 金属制品业 2.20 机械交通运输设备 3.70 电子通信设备 2.65 工艺品及其他制造业 3.50 电气机械及器材3.70 电力、热力的生产和供应业 4.95 商业批发 0.90 商业零售 2.50 其他3.5 税负率本来就是行业的经验,不同行业,不同商品,都是不同的,不应一味追求这个指标,完善企业本身就行 查看全部回复
4158
需要认证 查看全部回复
3609
橘子
这个要看对方是否已经抵扣,如果购买方已经抵扣,由对方提出申请,你这边导入信息表就可以开具;如果对方没有抵扣,你直接开具红字发票通知单,导入即可; 查看全部回复
3957
小梦老师
是可以抵扣的哈 查看全部回复
3626
调整销售收入 借 以前年度损益 应交税金—应交增值税销项税额 dai 应收账款 冲减成本 借 库存商品 dai 以前年度损益 调整应纳税所得额 借应交税费—应交所得税 dai 以前年度损益 将以前科目余额转入利润分配 借以前年度损益 dai 利润分配未分配利润 调整盈余公积 借盈余公积 dai利润分配未分配利润 查看全部回复
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购入商品 借库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) dai应付账款 销售商品 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
4015
Alice老师
您好,属于销售货物,一般纳税人适用13%,小规模纳税人适用3% 查看全部回复
3855
不能的 查看全部回复
5573
在汇算清缴前取得发票可以计入当年,但是如果汇算清缴时未取得发票则需要纳税调增 查看全部回复
2765
借委托代销商品 dai库存商品,等到收到结算清单时可以确认收入,借:应收账款dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:委托代销商品 查看全部回复
3694
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4134
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
3004
结账正常出报表,该报税报税 查看全部回复
4485
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3629
借银行存款 dai其他业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
5280
按照发票含税价/1.13*0.13 查看全部回复
4823
需要缴纳印花税 查看全部回复
3788
您按照实际业务销项减进项即可 查看全部回复
3556
小福老师
按理说是应该收到红字发票再做转出哈 查看全部回复
3755
请问以前月份是指交通运输发票计算抵扣政策上线之前所发生的费用吗 查看全部回复
3997
这个让对方开红字发票信息表,开红字发票就行 查看全部回复
3108
如果您已经没有进项,那么您需要缴纳增值税就是含税销售额/1.13*0.13 查看全部回复
4568
借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
4322
可以的,但是最好让对方给您出一个允许充抵货款的说明 查看全部回复
3816
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7813
实名汽车票可以抵扣进项 查看全部回复
3330
借 管理费用/销售费用/制造费用 dai 预付账款/应付账款 查看全部回复
3375
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3925
你们汽车买进的时候,借:库存商品,借:应交税费-应交增值税-进项税额,dai:银行存款/应付账款-ⅩX公司 查看全部回复
3675
这是正常的流程哈同学,不必担心 查看全部回复
5331
一般您是正常记账报税您按照要求提供贵司出具的三表即可,税务不会过多关注成立不久的公司 查看全部回复
5052
您可以先做无票购进处理,等到汇算清缴时做纳税调增 查看全部回复
6156
《国家税务总局关于修改若干增值税规范性文件引用法规规章条款依据的通知》(国税发〔2009〕10号)第二条规定,自2009年1月1日起,对卫生防疫站调拨生物制品和药械,可按照小规模纳税人3%的增值税征收率征收增值税 查看全部回复
4709
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3864
接下来按月申报纳税即可, 查看全部回复
3401
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3439
抵扣方开红字信息表,开票方冲红重开 查看全部回复
3546
具体什么服务费? 查看全部回复
3963
可以 查看全部回复
4804
按照发票上税额勾选抵扣 查看全部回复
3920
莹老师
你购进的材料是从哪购进的?是从农户那里购进然后加工制造成产品的吗? 查看全部回复
4635
Afei老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
4213
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3811
清岚
签订一个三方债权债务处理协议,三方盖章可以做账,借应收,dai应付 查看全部回复
4114
直接做账务处理就行 查看全部回复
7350
那个不影响你不是已经申报上月了 查看全部回复
4719
进口设备检测费你收到发票了吗? 查看全部回复
3468
小微企业包含一般纳税人和小规模纳税人 查看全部回复
这个对方没有抵扣不应该给你们打电话吧 查看全部回复
3537
用你们这边的第一联复印一份复印件盖上你们公司的发票章给对方就可以了 查看全部回复
4074
免税的就没有进项税可抵扣呀 查看全部回复
7604
全额申报,留着以后抵扣 查看全部回复
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