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andy老师
符合条件的情况下可以 查看全部回复
4041
9月没有缴,就不记 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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需要 查看全部回复
3162
盈利可以分红 查看全部回复
3745
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
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之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
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不能从0建账。具体看你们公司的要求,有的是要求补以前的所有账 有的是通过盘点确认所有数据的期初数,然后建账 查看全部回复
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个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 查看全部回复
4299
Alice老师
您好,只根据金额没法同时确定基数和比例的 另外公积金的最低缴存基数各地有不同政策,详细政策可以进一步咨询当地公积金管理部门 查看全部回复
3382
哈哈老师
可以的,会涉及到工会经费 查看全部回复
3963
venus老师
借:银行存款 dai:营业外收入-违约金 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4047
借银行存款 dai投资收益 查看全部回复
5835
悠悠老师
利润分配余额是累计的。上年亏损,本年虽盈利,但累计仍是亏损。 查看全部回复
4659
现在不要求验资了 查看全部回复
4436
Annina老师
是的 查看全部回复
4531
可以 查看全部回复
3474
王苗苗老师
对公支付,取现都可以花 查看全部回复
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增值税可以参考你们的历史增值税税负去大概估算一下 查看全部回复
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大宁老师
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5060
甜甜老师
您好,需要看其他应付款出现差额的原因,需根据原因去平账,而不是为了平账随便计入某个科目哦 查看全部回复
4915
潇洒老师
按一定的工资像普通员工一样做工资对外,对内,你把单独代缴社保公积金单独走其他应收款 查看全部回复
4569
夏老师
4313
Amy老师
没有开发票,增值税可以零申报,但是财务报表要报的 查看全部回复
3850
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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影响利润的项目其中包括收入和成本,如果你不知道收入和成本,那就算不出利润,也就影响利润 查看全部回复
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缴费比例是社保部门统一标准的,不是你计算出来的 查看全部回复
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最终的净利润是转到未分配利润里面 查看全部回复
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李钢老师
1个账套,分项目进行辅助核算,财务软件都有这个功能 查看全部回复
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借:银行存款100 dai:其他应付款100 借:管理费用37 dai:银行存款37 借:其他应付款63 dai:银行存款63 查看全部回复
3202
李伟老师
如果都确认是投资款,收到钱可以记到实收资本。不过这个钱,建议你们直接存公户,备注投资款。支出的钱,根据业务计入相关成本费用 查看全部回复
3760
一方面记借法人款,一方面记相应的费用支出。 查看全部回复
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现在根据当地社保最低标准和企业情况调整社保基数 查看全部回复
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亲,你做账了没有呢 查看全部回复
5919
错了就更正, 没有什么影响 查看全部回复
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您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4372
不属于 查看全部回复
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如果这些没有开到租赁发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
你说的是申报个税的时候怎么填写数据吗? 查看全部回复
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这么计算 24000+18000=42000没有超过60000 不需要交税还得退税 查看全部回复
5541
怎么发都是一样的一样,汇算清缴的时候都会多退少补的 查看全部回复
3454
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5475
高老师
你好,电子税务局,先申报后缴纳 查看全部回复
5281
陈米老师
办公用品金额大么?如果金额大,符合条件的就要计入固定资产,需要对方补开发票。 查看全部回复
4240
这个不好说,就像有的企业只买部分人的社保也没事,主要看执行力度吧。 查看全部回复
4241
购买公积金人数/金额/比率/扣款方式等由公司决定。所以可以的。 查看全部回复
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无三方协议扣款,可以选择银联方式,通过银行卡划转 查看全部回复
4842
如果是投资款可以做实收资本或资本公积 如果是借股东钱可以做其他应付款 如果是股东代收货款,然后又转到公司账户中,并且有代收款协议,可以冲应收账款等 所以这些需要具体问题具体分析的哦 查看全部回复
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你好,按实际缴纳的社保来做帐 查看全部回复
4428
你是经办人的话需要的 查看全部回复
3735
3299
如果是为了偷税,这是掩耳盗铃,多此一举,怎么做账都不能达到你的目的 查看全部回复
3304
工资减掉是什么情况 查看全部回复
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本期收入是应发工资,也就是没有扣除个税和个人承担的社保部分的工资 查看全部回复
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如果是兑奖,一般是由对方单位先代扣代缴的 查看全部回复
3637
自2019年1月1日至2021年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,对其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个是以前的政策 国家税务总局公告2021年第8号第一条第一项对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个最新政策 所以简单来看,如果符合小型微利企业条件的话,100万以内的部分=100*0.125*0.2=2.5万,超过100万元不超300万元的部分=200*0.5*0.2=20万 查看全部回复
3690
可以,看借款用途 查看全部回复
3508
Afei老师
居民个人取得综合所得,以每年收入额减除费用60000元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。专项扣除:包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等;专项附加扣除:子女教育、继续教育、大病医疗、住房dai款利息或者住房租金、赡养老人等支出;依法确定的其他扣除:个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
3722
税务师晓雨
社保滞纳金=每月应缴社会保险费×欠缴天数×万分之五 查看全部回复
4127
没关系,现在也可以结转 查看全部回复
3259
如果你开的是1%的专票的话,还需要填写减免明细表 查看全部回复
3416
小黑
可以的 查看全部回复
4755
那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
3324
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3386
兼职人员一般是按劳务报酬所得来计算和缴纳个税。 查看全部回复
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你好,按实际业务,如果需要备用金卡,可以把法人私户做为备用金卡使用,支出通过备用金卡。如果是法人借款,用途备注借款,法人需要未来归还。 查看全部回复
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借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
3431
你要么记到管理费用,但是不能税前扣除 查看全部回复
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所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4388
登陆当地的社保服务平台查询 查看全部回复
5104
公司代扣代缴 查看全部回复
3606
?没有成立工会也要申报工会经费。工会经费是按工资的2%计提缴纳的,没有工资的,0申报 查看全部回复
5472
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
4385
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4643
养老金最低是按社会平均工资60%的8%交纳,比如工资表工资3000,社会平均工资60%是3200,那就是3200的8%算你养老金 查看全部回复
5028
归老师
自然人电子税务局,按经营所得申报 申报依据就是调整后的利润总额。 查看全部回复
2980
同学,食堂购买的小额零星500元以内(无法办取税务登记的个人)是可以用收款收据作为入账依据 查看全部回复
5014
法人收钱不做账,法人把钱打给公户,直接借:银行存款 dai:应收账款-客户。写个说明,法人代收 查看全部回复
4563
收到钱借:钱 dai:其他应付款,还钱,借:其他应付款 dai:钱 查看全部回复
4269
登陆税局网上平台,找到申报表,填写数据,直接申报就好了 查看全部回复
4346
服务费直接进劳务成本不好么?为啥要做进销存,麻烦还不正规 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
8806
一般营业利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用等 利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
4850
你这个公式,成本是不包括支出的。一般而言,会计上的成本是指会计科目上的主营业务成本/其他业务成本。 查看全部回复
7353
建议公对公转账 查看全部回复
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你们购买的商铺如果是用来投资的话,是需要计入投资性房地产,如果是自用,则计入固定资产,契税是计入相关资产成本的,房产税是计入税金及附加的,借:固定资产/投资性房地产 dai:应交税费-应交契税或银行存款。借:税金及附加-房产税,dai:应交税费-房产税 查看全部回复
4050
可以找评估公司评估,可以做账,可以折旧,有发票可以税前扣除,没有发票不得税前扣除 查看全部回复
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查不了。除非自己带上身份证去社保部门查。或者上网站查。 查看全部回复
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这个就是税局系统设置问题了,一般需要到大厅去申报, 具体的你可以打主管税局电话确认一下 查看全部回复
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你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3350
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3432
没有开票有其他费用支出的也需要做账 查看全部回复
3968
可以只在一个公司缴纳 查看全部回复
5814
填写经营所得个人所得税月(季)申报报表 查看全部回复
3127
要告诉 查看全部回复
3776
看公司的决定。沒有文件规定发或者不发。 查看全部回复
4248
你们思路都是错的,计提工资的时候按照税前工资计提,发放工资的时候借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-代扣个税 银行存款(按照扣除个税后的工资发) 查看全部回复
6706
开专票要交增值税 查看全部回复
3786
一般是向税务提出申请,具体咨询专管员,准备好要求的材料,提交给专管员,税务审核认可并盖章,就可以等着退税了。 查看全部回复
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