报表,税金及附加,水利基金

报表中的税金及附加包括水利基金吗#建筑工程#

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上月结转了增值税和计提税金及附加，出报表后没有立刻申报增值税，出报表后又红冲了一张发票，然后上月申报的时候，就没缴纳增值税及附加了，请问这种账上应该怎么调整啊？#商业#

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2月份和3月份的附加税计提都入错科目了全都入了地方教育附加，这个是错误的分录 借：税金及附加-地方教育附加 贷：应交税费-税金及附加-城建税 应交税费-税金及附加-教育费附加 应交税费-税金及附加-地方教育费附加 会影响报表的损益？因为同事调了借贷发生额然后发现科目余额表贷方和余额数不一致。我这个要怎么调#中级#

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财务入账计提了印花税，借：税金及附加 贷：应交税费-印花税 出报表的时候需要把它重分类了嘛，分录怎么写？#注会CPA#

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收到六税两费退回的附加税账务处理#中级#

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6税2费减免冲减计提，报表上税金及附加为负数，税务局财务报表不允许申报怎么办？#房地产#

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收到退的附加税直接冲减税金及附加了，但是报表显示是负数在电子税务局提示不能为负数怎么办#建筑工程#

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这是我公司三季度报表，我想了解一下做免税分录，借应交税费（减免税） 贷营业外收入，这个应交税费的金额是表中的金额吗 数据包含应交增值税539.6 未交增值税61.39，税金及附加，印花税77.56#其他行业#

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老师，请问一下，资金预算表里期初余额从报表里哪里找？#商业#

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做2025年预算报表，要填人工成本情况表，填2024年企业人工成本总额，是看本年计提数还是实发数？#商业#

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公司的报表与税务平台上申报的不一致，税务稽查应该如何解释？#工业制造#

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老师 ，我想问一下，附加税的营业税金及附加政府减免的那一部分，用不用计提？#出纳#

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中途从代账里接的账，之前都没有做账务，只给了报表。这个月做账交税，是抵扣的之前未勾选的进项发票，那应该怎么做账务处理？#工业制造#

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1.小规模不超30万的，附加税是直接不用计提不用缴纳，还是计提后做减免？减免的话分录怎么做，报表怎么报？ 2.超过30万后是全额减按1%，还是差额交1%？计提附加税时按3%的增值税计提，还是1%的增值税计提？ 3.无形资产摊销，需要先把无形资产转入管理费用后再摊销？还是直接从管理费用里摊销？网上说不需要转入管理费用，不太理解 管理费用与无形资产是两个科目，不需要转入管理费用的原理是什么？#商业#

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我是一般纳税人的物业公司，给客户开具了3%的水费专票税金100，然后收到了自来水公司3%的专票税金20，收到的专票可以抵扣么，需要做多少的进项税转出，纳税申报的时候这个进项税转出我需要填报么，计算税金及附加的时候需要加入3%的100快税金么#出纳#

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报表提前关账，后几天的收入进下一个月，但后几天开了发票，纳税申报如何填数#出纳#

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计提税金及附加不用交税怎么写分录#出纳#

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老师你好，刚接手一家企业，该房地产企业从成立到现在土地增值税清算一直没缴纳过企业所得税，开发产品是直接售卖现房，十年来报表一直体现成本多过收入，亏损到现在，增值税是简易计税，想问下老师这种所得税情况正常吗？#房地产#

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老师，原本企业员工工资一直挂账5000，发放分录也是按挂账编写的，但是发现实际工资发放走了公账怎么调整啊，而且都超过五千了 5.6月开始一直挂账一个发放分录，公账流水一个发放分录 调整企业前几个月给员工承担的个税，计入贷方还是借方负数啊，本月所有税已经报完了，如果计入借方负数，应付职工薪酬余额还是对不上，如果计入贷方正数，要调整本月报表，哪个正确的呀，看前期别人调整的都是借方负数，不懂怎么搞 还是给调整分录做到10月份还是计入营业外支出#商业#

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老师，我们是小规模公司，7月份的时候公司需要注销，把所有的帐都调平了，利润总额有一百多万。八月的时候又不注销了，但是第一二季度的时候利润是正数，我第三季度跳了一部分利润成负数了，那我前两个季度报表要作废重新申报吗？还是按照这个季度调账的来？因为前两个季度利润一百多万这个季度亏了十几万#房地产#

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