登录/注册
甘老师
一般纳税人熟肉制品税率13%,生肉税率9%。如果是自产自销的是免税 查看全部回复
23735
andy老师
目前2023年小规模纳税人税收政策还没有出来 查看全部回复
18661
安叔老师
小规模是3一般纳税人是6 查看全部回复
2156
wam
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
4172
李伟老师
你们是小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
6657
许老师
需要 查看全部回复
2851
孙老师
你好,2023年尚未有新的税收优惠政策 查看全部回复
16988
你的表是进项税抵扣的数据 查看全部回复
2740
高老师
如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
11749
免税的是小规模纳税人, 查看全部回复
5108
借:其他应付款 5 dai:主营业务收入 应交税费一应交增值税 查看全部回复
2541
还是可以继续使用免税政策 查看全部回复
1783
云峰老师
同学你好,需要交增值税及附加,如果是个体户要交个人所得税,如果是公司要交企业所得税 查看全部回复
8055
同学你好,购进时作为原材料,领用时记入合同成本里,亲 查看全部回复
1992
额外收取的税点作为价外费用开票 查看全部回复
2599
清岚
申报的时候写这个数 查看全部回复
2155
王苗苗老师
开普票么,现在小规模增值税的相关政策还没下来,如果不着急开票的话再等等,着急开票的话建议咨询主管税务机关,各地区口径不一致。 查看全部回复
2923
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3366
这两个行业一般纳税人没有免税政策 查看全部回复
3762
一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
6075
patience
一般纳税人么,9% 查看全部回复
1839
小妮老师
一般纳税人销售自产的自来水,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
8476
同学你好 不含税销售收入*(1-2.8%)就是需要勾选的进项 查看全部回复
2503
正常是13% 查看全部回复
3317
税务师晓雨
存在风险 查看全部回复
6502
收取押金时 借:银行存款5650 dai:其他应付款-押金5650 押金逾期不予退关 借:其他应付款-押金5650 dai:其他业务收入5000 应交税费应交增值税销项税额650 查看全部回复
2698
电子元器件应该算是五金行业里面的 查看全部回复
9285
一般纳税人有形动产经营租赁税率是13% 查看全部回复
5555
你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
2640
正常只做销项的会计分录就行 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2043
您好,2023年小规模增值税的政策还没发布 查看全部回复
2468
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3983
金额大么 查看全部回复
5044
支付产品IT行业具体是什么 查看全部回复
2500
买卖合同 价款的万分之三 查看全部回复
2239
可以去税务局申请代开发票,税率2% 查看全部回复
3891
一般来讲,只要纳税人平时已预缴税额与年度应纳税额不一致,都需要办理年度汇算。为切实减轻纳税人负担,持续释放改革红利,根据国务院常务会议精神,财政部、税务总局制发了《关于延续实施全年一次性奖金等个人所得税优惠政策的公告》(2021年第42号)。明确2021年—2023年,对部分需补税的中低收入纳税人,可继续适用免予年度汇算的政策。 无需办理年度汇算的情形: 第一类是对部分2021年1月1日—2021年12月31日取得综合所得且本应办理年度汇算补税的纳税人,免除其年度汇算义务。包括:纳税人综合所得年收入不超过12万元或者补税金额不超过400元,均不需办理年度汇算。需要说明的是,纳税人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的,不在免予年度汇算的情形之内。 第二类是已预缴税额与年度应纳税额一致或者满足年度汇算退税条件但不申请退税的纳税人。在这两种情况下,纳税人无需退补税,或者自愿放弃退税,也就不必再办理年度汇算。 查看全部回复
2419
只租车13%,连人带车一起租9% 查看全部回复
1864
亲,你好,这个要等政策了。另外刚好元旦,现在是放假,所以等3号上班了,再问下税务上的答复口径吧 查看全部回复
12963
小规模企业继续享受增值税免税 查看全部回复
5704
开发公司还是销售公司呢 查看全部回复
2809
没有了,现在最高13% 查看全部回复
3909
目前税务局还未下发通知 查看全部回复
1988
建筑安装业的税负率,增值税是3%左右,所得税是1.5%左右,可以参考下 查看全部回复
3044
放在未交增值税科目 查看全部回复
4194
到期了不申请会自动变为25% 查看全部回复
2126
高新企业时间通常为三年。 查看全部回复
2921
你现在开票如果没有进项税额抵扣,就需要先把税交了 查看全部回复
2031
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3460
借:合同负债 dai:主营业务收入 查看全部回复
3333
代收代付运输公司不给你发票,即使有发票也是开给实际承担运费的一方 查看全部回复
2653
颜老师
支付的钱如果是一年的,先入预付,做摊销 查看全部回复
2190
物流行业的增值税的税负率是在2%~3%之间,所得税税负率是2.5%,仅供参考 查看全部回复
13823
是的 查看全部回复
2237
提供交通运输服务,增值税一般纳税人一般计税税率为9%,简易计税征收率为3%;小规模纳税人征收率为3%。 小贴士:提供公共交通运输服务(包括轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车)在2022年12月31日前可以享受免征增值税优惠。 查看全部回复
4896
是不是导出的文件形式没选对 查看全部回复
4324
按正确的计算抵扣申报增值税 查看全部回复
4183
结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 10839.48 dai 应交税费-应交增值税进项10839.48,借应交税费-应交增值税销项7660.07 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 7660.07 查看全部回复
2312
今年的税收优惠是,小微企业100-300万应纳税所得额,优惠后企业所得税税率5% 查看全部回复
2687
400万是含税的还是不含税的 查看全部回复
7590
一般是先有购进才有售出,可以先暂估库存然后结转成本,等商品购进入库时再重新入账。 查看全部回复
2849
燕子老师
同学你好,一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
9871
工程属于建筑行业 查看全部回复
8050
是的免税 查看全部回复
4289
可以用,清单上有税一些 查看全部回复
4844
小规模符合小型微利企业标准么 查看全部回复
3442
税收优惠地区个人所得税是按照经营所得缴纳个税的,核定为1.45% 查看全部回复
2069
降低公司所得税的方法包括: 1、合理利用企业组织形式,进行企业所得税的纳税筹划,比如有限公司和个人独资企业,比较其计税方式与税率,特别是注意两种企业组织下的临界点金额控制。 2、认真研究国家政策,利用产业优惠进行纳税筹划,以达到减少企业所得税;比如,小型微利企业所得税优惠政策,高新技术企业所得税优惠、安置伤残人员就业的补助优惠等。 3、充分利用公司的分立,以达到小型微利企业的标准来进行税收筹划;研究把企业分立,拆分成若干小型微利企业,以达到减少企业所得税的目的。 4、根据公司经营规模,合理地控制并匹配相关费用列支,以达到减少企业所得税的目的;比如,广告与业务宣传费、业务招待费的列支是存在一定额度的,要充分加于利用。 查看全部回复
2201
如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
2795
同学你好 增值税=13-6=7 查看全部回复
5233
首先,你超出部分的居间费没有办法进行税前扣除 查看全部回复
3976
是税负率?还是成本占收入比率? 查看全部回复
1919
粮食制品,13% 查看全部回复
20810
年开票收入超过500万是需要强制转为一般纳税人的 查看全部回复
18320
借:原材料300000 借:应交税费-应交增值税(进项税额)39000 dai:实收资本180000 dai:资本公积-资本溢价159000 查看全部回复
1737
杨老师
7713
同学你好| 这些废车,对于报废手续方面你需要结合车管部门政策。 单人我们会计的处理来讲 购进的废车就是原材料,然后按工业企业的流程,生产出配件。 查看全部回复
4974
这个可以重复使用的话计入周转材料 查看全部回复
3116
一般纳税人6%,软件技术服务 查看全部回复
2748
一张是开的普通发票(如果对方是小规模纳税人,那么上面显示免税是对的) 查看全部回复
2261
一般纳税人没有免税情况下,一般是不能开零税率的发票的 查看全部回复
9327
13% 查看全部回复
2770
同学你好 根据用途,如果属于固定资产等长期资产要先计入长期资产 查看全部回复
3899
开普票的话免增值税,劳务报酬个税:10*(1-20%)*40%-0.7=2.5万 查看全部回复
8226
化妆品13%,电器13% 查看全部回复
2164
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3194
同学你好,目前应交增值税是应纳税额还是留抵 查看全部回复
4590
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3470
3%税率 查看全部回复
1861
投资性房地产属于不动产,销售税率为9%(一般计税),或5%(简易计税),所以这句话是对的 查看全部回复
2724
甜甜老师
2020年应税利润为180万+20万-36万?100万×50%即114万 应交所得税为114万×33% 查看全部回复
2440
这个月有没有确认收入,如果确认了收入,那相应的就需要结转成本。 查看全部回复
1909
如果是处置固定资产的话,净收益一般计入 资产处置损益,如果没有这个科目的话,计入营业外收入也可以 查看全部回复
2588
小规模纳税人出租不动产,按照5%的征收率开票,申报的话也是以5%税率申报。 查看全部回复
3659
公司符合小微企业的话有企业所得税优惠政策 查看全部回复
2942
旅游服务 ,代订车服务,约车服务,代驾服务是用于个人消费么 查看全部回复
28546
印花税,按合同价款的0.03%计算缴纳 查看全部回复
3176
符合小微条件了还按照2.5% 查看全部回复
3052
如果是一般纳税人,服务类的增值税税率是6% 查看全部回复
一般纳税人13% 查看全部回复
7146
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载