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清岚
不好意思,刚看到信息 查看全部回复
1916
patience
这个图片是税务局提示不匹配的么 查看全部回复
3241
李伟老师
你们进销不匹配的原因 查看全部回复
4423
andy老师
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9832
王苗苗老师
小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税:(一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
2442
收回重开 查看全部回复
5026
稍等 查看全部回复
2963
安叔老师
6% 查看全部回复
2387
云峰老师
同学你好,马上发过去。 查看全部回复
2219
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3556
孙老师
你好,首先进项可以计算抵扣 查看全部回复
3357
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2674
甘老师
看差旅费发票:住宿费的专用发票有进项税税额,还有动车票可以按票面金额/(1+9%)×9%计算抵扣进项税额 查看全部回复
2410
一、一般纳税人提供基础电信服务,税率为9%,小规模纳税人提供基础电信服务,适用3%的征收率;一、 一般纳税人提供增值电信服务,税率为6%,小规模纳税人提供增值电信服务,适用3%的征收率。 二、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
50656
tammy老师
主要交接会计凭证,会计报表。会计账本未办理完的事项,各种相关密码等。 查看全部回复
2683
差成本票就去找成本发票,要合法合规的票据 查看全部回复
3046
居民个人取得全年一次性奖金,符合《国家税务总局关于调整个人取得全年一次性奖金等计算征收个人所得税方法问题的通知》(国税发〔2005〕9号)规定的,在2023年12月31日前,不并入当年综合所得,以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额,按照《财政部 税务总局关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》财税〔2018〕164号所附按月换算后的综合所得税率表,确定适用税率和速算扣除数,单独计算纳税。计算公式为: 应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数 居民个人取得全年一次性奖金,也可以选择并入当年综合所得计算纳税。 查看全部回复
2212
小妮老师
电工、焊工属于提供劳务 查看全部回复
3460
需要纳税调增 查看全部回复
1832
你们所涉及的业务有没牵涉到装卸费的? 查看全部回复
2552
单独核算的不可以 查看全部回复
2676
你好,未开票收入部分,在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报 查看全部回复
1613
税务师晓雨
如果你的税费全部通过了应交税费科目记账可以去查借方累计 查看全部回复
2304
小规模开了1个点的普票 借 应收账款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,如果做了销项,月底还在免税范围内,销项税算营业外收入 查看全部回复
5488
在收入和税额之间调整一下就可以 查看全部回复
3080
你的购入成本,如果电脑对方开具的增值税专用发票 6060/1.13+150=5512.83 查看全部回复
3955
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3884
燕子老师
你好,小规模纳税人目前开票税点是1%,当然你也可以来3个点的专票,但是专票开几个点就要按几个点交税 查看全部回复
3701
是同一个业务吗? 查看全部回复
2557
流通环节按照你们适用税率开具,小规模纳税人23年可以按照1%开具 查看全部回复
4281
是的 查看全部回复
3044
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4452
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
5372
是企业性质吧? 租赁是9%,可以开专票 查看全部回复
2399
你是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
7868
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2268
没有 查看全部回复
2635
你好,目前小规模纳税人开票专票和普票的税率都是1%,当然你也可以选择放弃优惠开三个点的专票,但是同样也要交三个点的税 查看全部回复
2757
要是遗留问题1、从问题开始就查找原因,把科目余额列明清楚然后结转;2、遗留问题先不处理,在接手时把问题交接清楚,后期按照正确的处理 查看全部回复
3230
wam
有可能 查看全部回复
2148
许老师
一般纳税人9%;小规模纳税人3% 查看全部回复
9319
如果小规模1个点,如果一般纳税人6个点,按照生活服务,餐饮服务 查看全部回复
4693
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3927
科目设置可以价格差异,看核算 查看全部回复
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零售一般是开普票 查看全部回复
7357
可以 查看全部回复
3923
你们属于自产自销农产品的范畴就可以 查看全部回复
5907
高老师
按销售的各种东西的的实际成本结转就好 查看全部回复
4017
是自产自销农产品么 查看全部回复
2411
小规模30万免税,但是发票还是按照1%开具 查看全部回复
3086
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
1276
(1)年应纳税所得额不超过100万元部分。《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(公告2021年第12号)和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(总局公告2021年第8号)规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (2)应纳税所得额超过100万元但不超过300万元部分。《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告2022年第13号)规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
2653
3219
厚积薄发
可以把首付款转到监管户上,然后备案 查看全部回复
3547
夏老师
4511
可以考虑先在制造业从事会计工作,清楚相关的会计核算、税费申报 查看全部回复
2176
外账乱的话,需要理清每个科目,盘点公司的资产,负债等 查看全部回复
4373
如果是实际发生的可以结转成本 查看全部回复
2240
税率栏"免税" 查看全部回复
4014
医药零售税率不会为5%的 查看全部回复
1998
不属于小型微利企业的话 查看全部回复
2294
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
3001
同学你好,根据国家税务总局最新政策,针对适用3%征收率的应税销售额,减按1%征收,所以,小规模纳税人开具普通发票的,只能选择1%税率的发票,若开具专用发票的,可以根据客户需求,享受3%减按1%征收优惠政策,开具1%税率的专票,也可以选择放弃该减税政策,开具3%税率的专票 查看全部回复
14379
是交付后额外收的? 查看全部回复
1786
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
2246
对,餐饮业一般纳税人是6% 查看全部回复
18790
Leaf
货代行业? 查看全部回复
2572
货物运输代理,一般纳税人代理服务是可以开具6%普票 查看全部回复
2142
你家申报增值税看你的收入,通常是开票不含税金额,不看你收到的发票 查看全部回复
2721
企业所得税是按季度进行申报的 查看全部回复
2196
娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2644
个体户是小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2177
周老师
主营业务成本是指企业销售商品、提供劳务等经营性活动所发生的成本,一般是要与收入对应。传媒行业的差旅费和招待费一般只能作为费用入账,不能作为成本。 查看全部回复
3718
合理的 查看全部回复
3190
一般2%左右,但是不同企业可能不同,税负率也只是参考值 查看全部回复
2391
小规模纳税人的话这个税率没问题 查看全部回复
2756
按实际业务列支 查看全部回复
2141
亲,你好,如果在同一期开具红冲不会成为负数,除非税率不一样 查看全部回复
1792
合同履约成本-工程施工-间接费用 查看全部回复
2731
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2792
适用现代服务业 一般纳税人增值税率6%,小规模纳税人按征收率3%计算增值税。 查看全部回复
3441
3178
可以问下主管税务机关,以前的话是可以这么处理:已开票不作废,申报税款按实际开票金额计算缴纳增值税 查看全部回复
2886
借:银行存款41047 财务费用-利息支出8953 dai:其他应收款50000 查看全部回复
1931
建议重新更正下 查看全部回复
3512
你这个涉及两类印花税 查看全部回复
2672
正在看 查看全部回复
3115
股权划转,按产权转移书据缴纳印花税 查看全部回复
3182
你红冲之后,申报的收入是按照减去红字金额申报的 查看全部回复
2435
需要取得租赁发票,需要对方开具的, 查看全部回复
2438
结转水电费?这个没有涉及税率啊,是销售水电费开具发票才有税率 查看全部回复
2534
5435
一般纳税人6,小规模1 查看全部回复
2270
小小
数据勾稽不对 查看全部回复
4589
证劵行业 ,金融类型的 查看全部回复
3123
4820
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3790
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1872
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