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哈哈老师
可以,可以在下月认证也行,你在本月认证也没问题 查看全部回复
3394
大宁老师
增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
4863
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4593
夏老师
借在途物资,应交税费dai银行存款 借原材料dai在途物资 查看全部回复
4316
高老师
农业生产者自产自销水果的,免征增值税,流通领域(批发或零售)销售水果,一般纳税人适用税率9%,征收率3%(疫情期间1%)。 查看全部回复
95044
梦梦老师
你好 是问附加税的税率吗 查看全部回复
3640
操守为重
低值易耗品 查看全部回复
4895
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5399
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8428
属于医疗行业 查看全部回复
8197
andy老师
可以参考咨询服务类 查看全部回复
3524
增值税现在一般纳税人13%,小规模正常3因为疫情现在是1% 查看全部回复
3418
财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 境内的单位和个人销售的下列服务和无形资产免征增值税,但财政部和国家税务总局规定适用增值税零税率的除外: (一)下列服务: 1.工程项目在境外的建筑服务。 2.工程项目在境外的工程监理服务。 3.工程、矿产资源在境外的工程勘察勘探服务。 4.会议展览地点在境外的会议展览服务。 5.存储地点在境外的仓储服务。 6.标的物在境外使用的有形动产租赁服务。 7.在境外提供的广播影视节目(作品)的播映服务。 8.在境外提供的文化体育服务、教育医疗服务、旅游服务。 (二)为出口货物提供的邮政服务、收派服务、保险服务。为出口货物提供的保险服务,包括出口货物保险和出口信用保险。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务和无形资产: 1.电信服务。 2.知识产权服务。 3.物流辅助服务(仓储服务、收派服务除外)。 4.鉴证咨询服务。 5.专业技术服务。 6.商务辅助服务。 7.广告投放地在境外的广告服务。 8.无形资产。 (四)以无运输工具承运方式提供的国际运输服务。 (五)为境外单位之间的货币资金融通及其他金融业务提供的直接收费金融服务,且该服务与境内的货物、无形资产和不动产无关。 (六)财政部和国家税务总局规定的其他服务。 三、按照国家有关规定应取得相关资质的国际运输服务项目,纳税人取得相关资质的,适用增值税零税率政策,未取得的,适用增值税免税政策。无运输工具承运业务的经营者适用增值税免税政策。四、境内的单位和个人提供适用增值税零税率的服务或者无形资产,如果属于适用简易计税方法的,实行免征增值税办法。 查看全部回复
5147
你说的是挂靠吧? 查看全部回复
4486
新能源行业 查看全部回复
3257
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6988
venus老师
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了.企业所得税在0.5%至1%左右,仅供参考. 查看全部回复
4107
参照咨询服务就可以 查看全部回复
3752
增值税申报表按照实际的销售收入填写 查看全部回复
4135
1.货物运输 备注栏填写:要有起运地、到达地、车种车号、货物信息等,如果内容较多要另附清单。 2.建筑服务 备注栏填写:要注明建筑服务发生地县(市、区)名称、项目名称。 3.转让不动产 备注栏填写:不动产的详细地址 特别提醒:同时应在发票“货物或应税劳务、服务名称”栏填写“不动产名称”及“房屋产权证书号码”(无房屋产权证书的可不填写),“单位”栏填写“面积”单位。 4.出租不动产 备注栏填写:不动产的详细地址。 5.转让或出租土地使用权 参照不动产转让和出租填写备注栏信息。 6.单用途商业预付卡(单用途卡) 若销售方和售卡方纳税人不同,销售方在收到售卡方结算的销售款时,要向售卡方开具增值税普通发票,在备注栏注明“收到预付卡结算款”,且不能开具增值税专票。 7.支付机构预付卡(多用途卡) 特约商户收到支付机构结算的销售款时,要向支付机构开具增值税普通发票,备注栏注明“收到预付卡结算款”,不能开具增值税专用发票。 8.保险机构代收车船税 备注栏填写:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。 查看全部回复
4455
借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-简易计税 查看全部回复
3833
https://mp.weixin.qq.com/s?src=11×tamp=1635910150&ver=3413&signature=HRQnYhBc*YT52NySF8Sx88Ovj9JANaeYrdzHsuBTadImZAw6w9AC1ZoChGLnF1EvpHgjpjJsWcWtXx2MXxSZQ0s*TbQi2cs0XiHAGXkoD2W0bkDORzYOmaEjRrGNFItK&new=1 查看全部回复
5026
你的问题是什么 查看全部回复
16363
可以 查看全部回复
4335
1、税负不是纳税依据,税法、政策、教材上都没有说按照税负去缴纳相关税费。按照税负缴纳税费的说法是不准确的。按照企业实际情况交税就行 查看全部回复
3420
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5140
同学做固定资产清理 查看全部回复
3264
开免税发票 查看全部回复
7231
不可以 查看全部回复
4294
融资金额是要让法人转到公户再放款给客户, 查看全部回复
2800
悠悠老师
赞同你的说法。 查看全部回复
5438
同学(销项—进项)/不含税销售额=税负 查看全部回复
4197
王苗苗老师
增值税、个人所得税等税率都是一样的。个体户不能对外投资,个独可以。税收优惠个别行业可能不一样,其他都没有什么区别 查看全部回复
5287
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4457
如果是买进来卖的: 借:库存商品 (商品+运费的不含税金额) 应交税费-应交增值税-进项(或者用待认证进项) dai:应付账款 查看全部回复
4108
您好,负数发票是需要做账的 查看全部回复
3273
在国家统计局网站查询所需的行业代码; 查看全部回复
3657
城建税正常税率7%当然也要看所在的地区,教育费附加3%,地方教育附加2% 查看全部回复
6415
不是,收到服务费并开票,借:银行存款 dai:预收账款 应交税费-应交增值税-销项。每个月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4272
已开出负数发票的红字信息表不能撤销,可将负数发票作废并上传后,再进行撤销操作; 查看全部回复
3611
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3803
李钢老师
车船税,是随着车辆保险一起交的 查看全部回复
5733
属于生产制造行业 查看全部回复
8950
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4239
进项税转出就是你们这笔业务的进项税税额 查看全部回复
4577
这个属于制造业 查看全部回复
7178
不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
4156
您进项发票什么时候来了可以抵扣别的销项税额 查看全部回复
3932
如果是开错了那就重新开,如果是由于小数点取数的问题,那就是属于正常 查看全部回复
3748
如果是补给你们公司,然后再发给环卫工的,收到补贴记到营业外收入,发给环卫工,记到应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
4075
不含增值税销售额=含增值税销售额÷(1+适用税率)或者÷(1+征收率) 查看全部回复
5342
同学是(29640.48-21650)*5% 查看全部回复
3760
如果全部开具的都是普票,可以不填减免税表,直接申报就好了 查看全部回复
4318
5001
Annina老师
公司收租金属于公司的收入 查看全部回复
4908
对的同学 查看全部回复
4285
是合规的 查看全部回复
3843
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3267
Alice老师
您好 支付是购买 买进来的是计进项 销售出去才是计销项 查看全部回复
2933
你好,你支付加工费,对方给你开发票,如果你是一般纳税人,对方开专票,你可以抵扣你销售时的销项税额。你收到的专票的税额是进项税额,你开出去的发票税额是销项税额 查看全部回复
3217
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。如果你们的征收率没有发生变化的话,价格可以不变、如果税率变化了,可以说明税率变化,导致增值税增加,同时购买方能抵扣的也就多了。所以需要调整售价等 查看全部回复
2952
这个建议你和主管税局去确认一下,有的省份有核定征收的,有的没有,税率也不一样 查看全部回复
4296
3924
借:钱 dai:提供服务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2918
税务师晓雨
需要 查看全部回复
4789
一般在收款开票的时候缴纳增值税 查看全部回复
3548
推荐增值税结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4187
您好,普票不可以抵扣,专票可以抵扣进项 查看全部回复
11039
李伟老师
企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
4553
如果你们是用于销售的,那就记到库存商品, 查看全部回复
5912
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
3373
不行 查看全部回复
4563
个体户不缴企业所得税,缴纳个人所得税 查看全部回复
4507
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4432
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4269
涉及的有研发项目的就可以有 查看全部回复
3556
生产加工 查看全部回复
3675
小黑
前者是不动产租赁0.09,后者是服务0.06 查看全部回复
5250
查账征收的企业,如果无法取得发票,那么做账正常做,汇算清缴结束前确定无法取得的,做纳税调增 查看全部回复
2589
如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
7025
你们的操作是不对的,如果你们确认要发票,那么直接谈开票的价格,如果是要开票,那么就按照1000/(1-9%)去计算开票合计金额 查看全部回复
3853
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3895
个税20%,增值税1% 查看全部回复
4249
免征增值税 查看全部回复
4747
销项税额=不含税收入*税率计算的 查看全部回复
3342
月末一次加权平均法就是这样算的,属于正常现象 查看全部回复
4782
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
可以,按9%抵进项 查看全部回复
3691
购销合同印花税税率万分之三 查看全部回复
3335
如果小规模纳税人,征收率为3%,现在到2021年12月31日的优惠政策为1% 如果是一般纳税人,税率为6% 查看全部回复
3958
看着不像是正规业务,这个问题只有你们自己协商 查看全部回复
3200
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4902
一般纳税人缴交增值税,简单说,是销项税一进项税。开13%的票,只是增加销项税,进项税你是不清楚的。所以不能说亏 查看全部回复
40603
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4073
3841
不会,销项票是你们销售产品;进项票是购进产品 查看全部回复
4746
2020年 1.6月收到政府补助100万元 借:银行存款 100 dai:递延收益 100。 2.6月购进设备 借:固定资产 60 应交税金——应交增值税(进项税额) 10.2 dai:银行存款 70.2。 3.10月,支付相关费用15万元 借:管理费用 15 dai:银行存款 15 借:递延收益 15 dai:营业外收入——政府补助 15。 4.计提7月~12月折旧 借:管理费用——折旧6(60÷5×6÷12) dai:累计折旧 6 借:递延收益 6 dai:营业外收入——政府补助 6。 2021年 1.8月,支付相关费用25万元 借:管理费用 25 dai:银行存款 25 借:递延收益 25 dai:营业外收入——政府补助 25。 2.计提1月~12月折旧 借:管理费用——折旧 12 dai:累计折旧 12 借:递延收益 12 dai:营业外收入——政府补助 12。 查看全部回复
3746
找到 615编码,属于不征税收入 查看全部回复
3237
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