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patience
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5517
孙老师
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3789
杨老师
如果是企业,则填写在第10栏“小微企业免税销售额” 如果是个体工商户,则填写在第11栏“未达起征点销售额” 查看全部回复
2963
tammy老师
可以 查看全部回复
3503
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
3165
甘老师
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3944
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3446
电费 查看全部回复
8461
需要交税的 上月没作废这个月申报的时候需要先交税 然后红字发票开了之后再做红冲的分录 查看全部回复
2479
李伟老师
增值税在7月份申报时可能会多缴,如果你是一般纳税人,增值税有做够的进项票,可以多认证一些进项 查看全部回复
4153
许老师
你们分包一部分出去吗?劳务分包还是专业分包? 查看全部回复
2521
严格来说需要在收入确认的同时结转成本 查看全部回复
3724
秦枫老师
借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3209
可以,报税处理-网上抄报-发票同步 查看全部回复
5062
是的 查看全部回复
2802
印花税不是基于增值税的,是基于是否签订了应税合同等 查看全部回复
3449
安叔老师
是需要增加其他票种么 查看全部回复
3314
3123
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2867
给其他单位代缴的社保吗? 查看全部回复
2578
是小规模么 查看全部回复
2711
Harry老师
那a和b有没有约定好谁付款? 查看全部回复
2720
是的,先进在建,达到使用状态进固定资产 查看全部回复
3103
勾选成功后,还需要点击抵扣勾选统计并确认才算完成勾选 查看全部回复
8745
因为取得的是普通发票,不能抵扣 查看全部回复
2216
企业层面需要缴纳增值税和附加税、企业所得税 查看全部回复
4583
高老师
付款时 借其他应收款等 dai银行存款 收到发票时根据票面信息借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai其他应收款等 查看全部回复
2853
你4月份红冲的是之前开的发票,已经冲平了啊 查看全部回复
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借:原材料(按资产的公允价值) 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:实收资本(按照双方约定的份额) 资本公积——资本溢价(差额倒挤) 查看全部回复
2733
如果没有任何收入,可以 查看全部回复
3240
你们这个是征地补偿款吗? 查看全部回复
4171
可以先计入在建工程 查看全部回复
2722
需要的,不超过45万不需要交税 查看全部回复
3239
开的专票还是普票 查看全部回复
3226
吴萌老师
选择实际开具发票的公司 查看全部回复
2740
开具金额和作废金额是一样的吗? 查看全部回复
3052
联系进项公司退款,重新付款 查看全部回复
2614
你这个季度申报结束后,就可以提交注销申请了,这个未分配的余额不需要管,等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税,这个时候弥补一下之前的亏损就可以了 查看全部回复
3996
同学你好 你购进的时候实普票 没有抵扣进项税 所以购进的只能做成本 你开票出去对方需要你开普票还是专票 ? 查看全部回复
5479
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
3236
本月发出了 你可以在本月结转 但是为了收入成本配比最好是下月开票后再结转 查看全部回复
3896
可以不填,销售方账号、地址没有明确的规定。但是建议还是尽快开银行账号 查看全部回复
3395
重新以子公司名义签合同,付款,否则开票不可以开子公司 查看全部回复
4618
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3367
可以开普通发票 查看全部回复
2072
上个月份有一部分的增值税已经入账了,3678.57元?是什么意思 查看全部回复
3120
当是未开票收入有没有申报增值税 查看全部回复
3156
企业在异地承包建设工程的,应当在建设工程所在地预缴增值税,在机构所在地申报纳税。 查看全部回复
7775
没有其他办法,你跟客户好好沟通一下,说一下这边的情况 查看全部回复
2933
请根据以下步骤进行排查: (1)请先核实税控设备是否已进行抄报操作,建议先去您的开票软件进行抄报; (2)请排查是否已操作发票验旧,如有验旧过请核实您验旧填写的日期为发票开具日期,建议您直接填写202101可以直接把今年1月至今的发票全部进行验旧; 查看全部回复
47617
3464
无形资产的含义是企业拥有或控制没有实务形态的可辨认非货币性资产,同时满足,相关的经济利益很可能流入企业,成本能够可靠的计量。在企业拥有无形资产时就可以入账,金额按合同价入账借无形资产 dai应付账款款 查看全部回复
3672
你要确认本月公司收到的进项发票税额合计多少,结合销项税额和税负率综合判断。 查看全部回复
3966
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2580
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3498
不得列支补缴处理正确。 理由: 取得虚开的增值税发票,业务上是虚构的,实际并不存在,根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则,规定纳税人每一纳税年度的收入总额减去准予扣除项目后的余额为应纳税所得额。准予扣除项目是纳税人每一纳税年度发生的与取得应纳税收入有关的所有必要和正常的成本、费用、税金和损失。纳税人申报的扣除要真实、合法。真实是指能提供证明有关支出确属已经实际发生的适当凭据;合法是指符合国家税收规定。 取得虚开增值税发票,对应的成本费用不真实存在,因此税务局要求不得列支,补缴企业所得税是正确的 查看全部回复
3206
你这个是电源维修,匹配不到6%的税目 查看全部回复
2309
借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3086
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
5005
可以取消勾选的 查看全部回复
3212
可以的 查看全部回复
2936
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3416
购入材料的发票不需要备注工程名称、工程地址 查看全部回复
2485
消费税=不含增值税销售额*消费税税率 查看全部回复
2897
你这样处理分公司涉及重复开票 查看全部回复
4258
你可以登录公司的增值税发票管理平台,看这张电子专票是否已经勾选抵扣了 查看全部回复
3053
(1)购货 借:原材料5000*3=15000 应交税费应交增值税进项税额15000*0.13=1950 dai:应付账款16950 查看全部回复
3270
借其他业务成本,6000dai原材料6000 查看全部回复
4754
只要有真实业务发生可以 查看全部回复
2261
进项税额转出不能做为开票收入 查看全部回复
2536
长期这样的话,首先购销不符,存在虚开发票的可能,税局会监管到。利润虚高,多交企业所得税 查看全部回复
2304
区别就是有无商品和服务税收分类编码 查看全部回复
2103
20000-800-11600 查看全部回复
2197
你好,看该加油站是否可以现场开票,可以要求他们提供发票,如果是电子发票,需要自己填下开票信息。 查看全部回复
10095
需要根据实际销售金额开发票 查看全部回复
2601
如果是真实发生的业务,可以开 查看全部回复
6003
税务师晓雨
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4056
对方没认证抵扣,你方申请红字发票信息表,依审核后红字发票信息表开具红字发票 查看全部回复
桂林银行也是公司账户么 查看全部回复
12969
原则上不可以 查看全部回复
3467
看你们的发票能不能抵扣,抵扣几个点 查看全部回复
3564
先记入周转材料,领用时再记入成本 查看全部回复
3572
价税合计是不含税收入+增值税 城建税及附加税是另外交的不包含在票面总金额里 个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税, 销售额=含税销售额除以(1+5%)*1.5% 查看全部回复
2866
2x19年1月2日 dai:以前年度损益调整-2000 应交税费应交增值税销项税额-260 dai:银行存款2260 dai:利润分配-未分配利润-20000*0.9=-1800 盈余公积-法定盈余公积-200 dai:以前年度损益2000 查看全部回复
联系对方,看是否是上传不成功 查看全部回复
2167
需要由收款方去代开发票 查看全部回复
3504
填支付的分包款 查看全部回复
2974
需要进项税额转出的情形:①用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。②.非正常损失所对应的进项税。③特殊政策规定不得抵扣的进项税(购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务;纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。) 查看全部回复
2618
《附表二》(本期进项税额明细) 1.第1栏"(一)认证相符的税控增值税专用发 票"填写纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的防伪税控《增值税专用发 票》、税控《机动车销售统一发 票》和《货物运输业增值税专用发 票》,按发 票票面"金额"填写本栏"金额";按发 票票面"税额"填写本栏"税额". 查看全部回复
3074
1.出售时 借:应收账款3390000 dai:主营业务收入600*5000=3000000 应交税费应交增值税销项税额3000000*0.13=390000 借:主营业务成本400*5000=2000000 dai:库存商品2000000 查看全部回复
4120
可以分开开,材料开配件,人工开修理修配劳务 查看全部回复
3158
借:原材料198000-进项税 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款198000 查看全部回复
2742
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3455
1个点 查看全部回复
5022
没什意思? 查看全部回复
销售材料13% 查看全部回复
3922
夏老师
你好。你可以要求对方重新开具发票。如果对方不重新开具,也可以要求对方出具委托収款方收款证明。 查看全部回复
3643
基本合理吧,这个事情是没有规定的。但是你们的供应商这么说,还是比较合理的,他多要的1%可能是附加税 查看全部回复
2223
你好,发票未抵扣一般指增值税一般纳税人取得的增值税专用发票尚未申报抵扣的情形。增值税一般纳税人开具的发票,经过认证后,可以做为进项税额,在申报时抵扣购进货物时已缴纳的增值税。认证是税务机关通过防伪税控系统对专用发票所列数据的识别、确认。 查看全部回复
2481
你好,增值税普通发票销售方可以不填写开户行信息,虽然对增值税普通发票的开具作出了要求,但对销售方账号、地址没有明确的规定。 查看全部回复
4383
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