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高老师
你好,收到可抵扣的增值税专用发票登记做个统计,不是专票可以抵扣的如火车票高铁票之类的事先计算统计出来,月末可以很快计算可抵扣进项税额 查看全部回复
3416
夏老师
老板在自己的公司是以个人名义持股的。转让股份是需要缴纳个人所得。非上市公司缴纳个税是按照财产转让所得缴纳。应纳税额=应纳税所得额×税率=(收入总额-财产原值-合理费用)×20% 查看全部回复
3561
陈米老师
你这个作个人借款处理,不涉及个税。 查看全部回复
4572
Annina老师
这个看当地税务要求 查看全部回复
3072
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
大宁老师
目前建筑业增值税税率为9%,征收率3% 查看全部回复
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按规定,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税。小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 查看全部回复
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你好,是否选择独立核算由公司自由选择 查看全部回复
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个体户如果是小规模纳税人的话,就可以享受 查看全部回复
3600
取得收入时 借:银行存款或应收 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~简易计税 缴纳时 借:应交税费~应交增值税~简易计税 dai:银行存款 查看全部回复
3250
andy老师
开票不一定要缴税,要不要缴税还得看其他条件 查看全部回复
4230
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
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一般是半年缴一次,具体的你问当地工会 查看全部回复
5627
你好,你按照这个处理 查看全部回复
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你好,你说的是工会经费吧。工会经费一般是单位负担,职工不承担 查看全部回复
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3454
200元是A公司转过来的,还是你自己垫付的? 查看全部回复
3483
根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
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现在优惠税率1% 查看全部回复
6133
可以 查看全部回复
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卖的什么写什么 查看全部回复
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公司有收入,就有对应的成本,根据实际发生的成本正常入账就可以 查看全部回复
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可以代开增值税普通发票 查看全部回复
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税负是浮动的,不同地区,不同规模的企业,不同时期,都可能不一样 查看全部回复
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不含税金额。 查看全部回复
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你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
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你好,800*25%/2=100 借:递延所得税资产 100 dai:所得税费用 100 查看全部回复
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1、车辆从账面转出时,其账务处理如下: 借:固定资产清理(原值-折旧) 借:累计折旧 2、收到出售款,其会计分录如下: 借:银行存款等 dai:固定资产清理 3、涉及税金时,其会计分录如下: 借:固定资产清理 dai:应交税金-增值税 4、结算清理净损益,其账务处理如下: 如果为净收益 借:固定资产清理 dai:营业外收入 如果为净损失 借:营业外支出 dai:固定资产清理 查看全部回复
17410
王苗苗老师
账务处理:借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai:固定资产 查看全部回复
5947
7658
需要 查看全部回复
7786
你好,发票没有问题,但是数量与价格不太合常规 查看全部回复
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算是个人垫付的款项,到时报销给个人就可以,个人垫付的钱,dai方记到:其他应付款-个人就可以 查看全部回复
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填到附表2适用税率那一行 查看全部回复
3582
你好,残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
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你好,研发费用归集你参考这个 查看全部回复
3799
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
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你好,可以申请退税,但手续比较多。建议你9月开红字发票进行红冲 查看全部回复
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填7月工资表数据 查看全部回复
4267
整车销售 1、预付车款 借:预付账款 dai:银行存款 2、收到采购发票 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 3、销售 (1)收到预收款: 借:银行存款 dai:预收账款——预收车款 其他应付款——代收款项(代收客户验车费和购置税及保险费) 查看全部回复
3977
借固定资产dai银行存款。如果是一般纳税人取得的是专票要加应交税费一进项税。 查看全部回复
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预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
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需要申报 查看全部回复
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你可以把记账联复印一份盖上公章给他 查看全部回复
3530
COCO老师
1.利润分配 借:利润分配 dai:应付股利 2.股份转让 在工商层面进行变更处理 3.转让设备 设备的所属权是公司吗? 查看全部回复
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国家税务总局关于建筑安装业跨省异地工程作业人员个人所得税征收管理问题的公告(国家税务总局公告2015年第52号) 查看全部回复
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业务是什么? 查看全部回复
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你好,企业所得税基本税率25%,小型微利企业优惠税率20% 查看全部回复
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出资方是一般的企业 则作为固定资产处置,借:固定资产清理 dai:应交税费—应交土地增值税 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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当月是一样的 查看全部回复
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借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税,借应交税费-应交企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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可以打航天客服给你查询下到期时间 服务期的时间 是多久到多久 或者看下你的服务费发票上面是否有注明 查看全部回复
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借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
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所得税费用的计算有两种方法:一种是倒挤的:所得税费用=应交所得税+递延所得税负债-递延所得税资产,另一种是直接计算的:所得税费用=(会计利润+或-永久性差异)×25% 查看全部回复
4787
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
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发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过未开票发票栏负数申报。 查看全部回复
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不是 查看全部回复
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可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
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你可以直接在电子税务局代开就可以,根据上面的要求提交资料就好 查看全部回复
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不用了 查看全部回复
4208
可以全额抵减增值税 查看全部回复
5358
4261
你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
5779
分公司注销登记需提交一些相关资料: 第一、《企业注销登记申请书》; 第二、《指定(委托)书》; 第三、依照《公司法》作出的决议或决定或行政机关责令关闭的文件或法院的破产裁定; 第四、股东会或有关机关确认的清算报告; 第五、注销公告报样 第六、税务部门出具的完税证明; 第七、《企业法人营业执照》正、副本。 查看全部回复
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这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5775
要看是由谁承担,你公司承担还是运输公司,还是买家 查看全部回复
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还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13759
个人独资企业不缴企业所得税,需要按照经营所得缴纳个税。企业员工需要缴纳个人所得税 查看全部回复
4915
你好,是营业外支出吧? 查看全部回复
3841
看凭证没问题 查看全部回复
3497
小规模纳税人申报可选择引导式申报,根据提示做。 查看全部回复
4130
悠悠老师
不是必须。有就填。现在申报表很多系统都自动生成了。 查看全部回复
5845
含税 查看全部回复
13700
所得税费用的本年累计数就是每个月的所得税费用加起来的,应该一致 查看全部回复
5203
根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
5494
营业外支出,所得税调增 查看全部回复
6227
不需要 查看全部回复
3359
3747
可以不做会计分录 查看全部回复
9971
如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
5440
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3981
开票收入怎么会大于帐上收入,说一下 查看全部回复
4316
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4959
税务师晓雨
原理都差不多,熟悉业务就好了 查看全部回复
3640
为什么要调整? 查看全部回复
3760
5526
城镇土地使用税借税金及附加,dai应交税费一应交城镇土地使用税,借应交税费一应交城镇土地使用税,dai银行存款 查看全部回复
5034
设备当成是你们的固定资产,正常计提折旧,耗材正常确认收入。(这种情况建议和税局沟通一下,你们不是无偿提供使用,是以卖耗材为目的的,机器设备不需要视同销售。确认以后按照这个处理就好 查看全部回复
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财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 2021-04-02 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4921
员工辞职了,是需要填社保减少表的 查看全部回复
4362
什么原因暂停? 查看全部回复
你是什么行业?小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3674
按季纳税的小规模纳税人以包括销售货物、劳务、服务、无形资产在内的应税行为合并计算销售额,判断是否达到45万元免税标准,其中包括开具增值税专用发票的销售额、开具增值税普通发票的销售额以及未开具发票的销售额。 查看全部回复
4871
如果是员工承担了公司的社保部分,应该冲减计提的申报费用 查看全部回复
4892
分录不一样。建设方,是房地产企业就在开发成本。其他企业在在建工程。 查看全部回复
3552
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