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老师，公司车辆更名给法人增值税视同销售了，清理固定资产净收益计入营业外收入了，增值税申报的收入比企业所得税报表收入多26548.67元，是汇算清缴的时候调表就行了吧，账务不用动吧？增值税申报表和企业所得税申报表两表收入不一致税务上有什么影响吗？#高新企业#

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21年第三季度增值税收入申报错了，现在去柜台修改增值税报表，季度企业所得税申报表也要一起改吗？还是年度汇算清缴申报正确就可以了呢？#商业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

补充：实操中，很多企业是开具发票确认收入恶化销项税，一般不把收入和销项税跨月，除非是一些税法规定的特定业务。如果收入和销项税跨月导致的增值税报表和企业所得税报表收入不一致，注意税务预警。可以解释一下这个是什么意思吗，所以应该怎么做账呢，确认收入前怎么做，确认收入的时候怎么做#出纳#

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年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入，需要修改以前增值税报表做无票收入吗？平时购买的购物卡需要申报个税吗？#工业制造#

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增值税申报表报的收入是477568.86，企业所得税年报主营业务收入是117364.61，税局打电话说增值税和企业所得税年报收入要一致，那些是固定资产出售得到的收入。请问我要怎么搞才能一致#出纳#

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税务季度报表利润表本月本年收入填报问题 因一个纳税主体下面有留抵退税一般计税项目和欠缴税款简易计税项目，所以配合税务，在23年11月进行未开票收入（实际没有收入）申报缴纳增值税，现在填报23年4季度利润表以及企业所得税纳税申报表，本月和本年收入填报以实际开票收入为准还是以包含未开票收入为准？#建筑工程#

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固定资产销售导致的增值税收入大于企业所得税收入，计入了资产处置收益，汇算清缴时需要纳税调整收入吗？#工业制造#

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你好！想咨询一下，股东购新车赠送给公司，股东和公司签了免费赠车合同，股东付款，发票由汽车销售公司直接开给公司。 股东（不是个人）入账： 借：营业外支出—捐赠支出 贷：银行存款 汇算清缴所得税时不能税前抵扣。 公司入账： 借：固定资产—小车 应交税金—增值税-进项税额 贷：营业外收入—捐赠收入 有汽车销售公司开的发票，做增值税进项抵扣，可以正常计提折旧，汇算清缴所得税时折旧可以税前抵扣。 请问以上做法对#服务业#

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去年的第三个季度增值税收入多申报了金额，是把第三季度账和企业所得税申报表都重新更改吗？还是说可以在第四季度直接调账调表#服务业#

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老师在2019年期间因为疫情 我们的增值税是结转到政府补助里面的。现在企业所得税汇算清缴 我把这块的收入放再营业外收入得其他里面 但是纳税调整那个表这个金额要填在哪里才会自动调减这部分免税收入？#房地产#

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企业所得税汇算#物业#

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公司2019-2020年有利息收入（有的公司利息收入金额较大），2021年才在税务备案上线开始报税，做2021年汇算清缴时，财务报表和年报报表中的数据是填写2021年的，还是2019-2021年的？2021年企业所得税季报时，填写的是2021年数据，#其他行业#

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企业所得税汇算#商业#

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增值税申报的时候有免税销售额，因此最终增值税申报表上的全年销售额和所得税汇算表的收入不一致，（比所得税申报表上的收入少） 这样正常吗？#房地产#

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开的有发票，0申报被抽查要求整改怎么处理？#运输业#

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企业有开发票，0申报被税局查了，怎么调整？#服务业#

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你好，老师，做账时，因为交接，利润表未累计之前的收入。导致本年度的利润表营业收入和企业所得税表营业收入与增值税报表的销售收入不一致。怎么办呢？#服务业#

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老师你好，刚接手一家企业，该房地产企业从成立到现在土地增值税清算一直没缴纳过企业所得税，开发产品是直接售卖现房，十年来报表一直体现成本多过收入，亏损到现在，增值税是简易计税，想问下老师这种所得税情况正常吗？#房地产#

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小规模纳税人老板要交税，然后更正了4-6月份的增值税申报表，多申报了46万多的收入，交了5000多的税，然后检查发现把利润表里的营业收入增加了，增加了管理费用，企业所得税还是那一点没变，现在应该怎么做账，才能跟报表一样#服务业#

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之前会计23年10月开具了房屋租赁普票，前期有进项税可认证抵扣，税务网站只申报了增值税及随增增值税为0，但因失误未做账处理，没有记入相应营业收入等，对方也没有付款，年报也按报表申报。现2024年9月发现此问题，开给对方的普票也拿回，若将23年票红冲再重新开具，账务该怎么处理？10月税务该怎么申报？#服务业#

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