所得税汇算清缴,退税,税务局,调账,管理费用,工资

老师，所得税汇算清缴要退税，但是税务局要求调账不退税，公司管理费用只有人工工资，这个要怎么调#其他行业#

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小规模纳税人2022年计提了工资，其中40几万直到2023年5月仍未发放，2022年汇算清缴已经把40几万纳税调增。 2023年公司决议这40几万不再发放（双方沟通确定），因此需要把2022年计提的金额差错更正。我司作为小规模纳税人，2023年是直接计入当期损益（负管理费用），还是通过利润分配-未分配利润。注：40几万对公司来说算比较重大的费用 如果通过利润分配-未分配利润，因为不影响2023年净利润了，对2023年所得税汇算清缴有什么影响#出纳#

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房地产企业讲计入管理费用里的人员工资调成成本是按实际发放金额还是应发金额调账#房地产#

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去年做的人员工资 借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷其他应付款 今天去税务局做了调整 把去年做工资的人减少一个 那我现在调整分录是不是应该借管理红字贷职工薪酬红字借职工薪酬红字贷其他应付款红字 在做一个正确的分录，之后以前年度损益咋整#初级#

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我帮保洁阿姨个税app上申请退税，但是我申报的劳务报酬是杭州的，保洁阿姨还有两家企业分别以工资申报在北京和广州，选择了广州为扣缴义务人，这个退税由广州税务局退嘛（之前预缴的税金只有我申报的劳务报酬金额）#其他行业#

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员工填错了工资导致社保买高了一个等级，然后提交了年度工资申报以后，公司社保部分还是按照之前高的扣的，税务局说到时候会退到员工社保上。公司多缴的部分由公司垫付，请问分录是这样吗。 借：管理费用-社保 其他应收款-代垫费用 贷：应付职工薪酬-社保（公司缴纳部分）#其他行业#

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请问个人去税务局代开的劳务费发票跨年了还可以去作废或者红冲吗？作废了的话个人所得税汇算清缴的时候还需要上税吗？如果上税的话可以退税吗？#商业#

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我们是商务服务业 咨询公司 利润230万 主营业务成本62万 管理费用有114万多（其中 工资34万 研发51万 办公19万 差旅费5万）利润34万 都是正常费用有发票 请问这样税务局会觉得合理吗？#房地产#

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之前月份的研发人员工资和其他费用没有计入研发支出直接计入管理费用了，后续怎么调账#高新企业#

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老师，你好。我司是外贸型出口企业，首次申报出口退税，但是税务局实地核查不通过，不予退该笔出口退税额，要怎么做会计分录啊，这笔退税额？#出纳#

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老师您好，我们是10月工资9月底发放，同时9月底收到工资的代扣款项，但现在发现10月个税代扣多了（新入职人员少算了一个月的社保和公积金），且已经进行代缴，这种情况需要现在申请退税吗？或者怎么补救一下呀？出纳那边已经把11月的错误个税（即新入职人员还是少算了一个月的社保公积金）也申报上去了#房地产#

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老师，请问一下村社区2022年出现会计科目分错，比如田租应记入发包收入，实际记为其他收入。还有应记入经营支出的，记为了管理费用支出。现在需要调账，应该怎么操作？#其他行业#

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第三季度发现第二季度已申报已发放已缴纳的个税有问题，工资表个税预扣金额大于实际应申报金额，多预扣了员工1.38元，多缴纳给了税局1.38元，我已经在个税系统里更正了个税申报，暂未去税局申请退税，请问账应该如何调整？发放工资的凭证，缴纳个税的凭证，补发给员工的凭证，税局退税回来1.38元的凭证分别应该怎么做分录？#服务业#

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需要将当年计入管理费用的工资，转到其他应收款中，会计分录怎么做#建筑工程#

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将7、8月应该计入制造费用的工资计入了管理费用，应该怎么调整？#工业制造#

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你好，我们是即征即退企业，申报增值税的时候附表（一）填错了，当时7月份本不应该勾选一张增值税专用发票，但是以勾选，主要应把该票税额填在即征即退项中，但是填写在一般项中，现在就在一般项中多了这张税额，导致每个月金额与我们内部系统的数据不一致，就是本月做账可不可以把这样票的税项调在一般项中，这样就可以与之前错勾选完填写的报表的多出来的一般项完全吻合，就可以与我们单位系统做账数据相吻合，之后单位系统中的数据就可以与税务局报表数据吻合就没有差异，如果不去调整就会每个月报表数据与系统做账数据有出入，税务局沟通过可以企业内部调账，不受影像，您这里有什么好的办法？#出纳#

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高新技术企业，然后24年有两个人员的部门入成了管理费用，其实这两个人的支出应该是研发支出，那我24年1-6月可以调账回来吗#出纳#

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个税系统申报了劳务用工工资，这个企业要抵扣成本，还需要去税务局代开发票么？#出纳#

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临时工工资怎么处理比较妥当#商业#

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利润表中应付职工薪酬是应发数还是实发数？#商业#

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