汇算清缴,成本,费用,利润表

我们现在在做汇算清缴更正，2022年利润表有个5000多的《信用减值损失》，如果填在主表的《资产减值损失》科目，风险提示显示与利润表比对不一致，去年会计就是这么填的，可能是无视风险提示提交了？现在做更正改了成本费用，没改利润总额，也一样有风险提示，请问我能给放在A105000纳税调整明细里面的《资产减值准备金》里面调增吗？还是无视风险提示继续放在主表的资产减值损失里？#出纳#

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汇算清缴成本费用调增后要改利润表吗？#出纳#

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企业所得税预缴是公司存在利润，但汇算清缴利润是存在亏损，不想走退税程序，可以季度预缴时在利润表作假多填费用和成本在汇算清缴时真实填写吗？#商业#

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老师！不管是一般纳税人还是小规模纳税人，企业所得税汇算清缴时成本费用类要取得专票才能扣除吗？#出纳#

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老师好，我想问一下，A公司名下有B和C两个子公司，现在B子公司将自己的产品以送礼的形式赠送给C公司。作为B公司，我还是视同销售，销项税按市场价换算的。这样B公司的费用就是库存商品的成本价加销项税了（无发票汇算清缴时再调），我B公司这样处理对吗？作为C公司来说，我收到的赠送的产品是以B公司的成本价还是B公司的市场价来入库，做营业外收入？#商业#

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今年汇算清缴，管理员通知要退税，我就申请退了，然后上级打电话询问，说是费用成本占收入比例过大，然后我们账也做得不是很规范，就不予通过。过了一个月管理员有打电话说，需要退税，或者把这个退税平了，不然一直挂着这个是不行的。我算了下，因为我们是小微企业，有优惠，所以想不退税就要减少费用或者成本70多万。我想问一下子调这么多有没有风险？#商业#

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利润表多算了成本和费用，如何调整资产负债表，最好都调到往来科目里#高新企业#

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利润表和资产负债表里的未分配利润可以不一致吗？差的是出口业务成本费用等。利润表是不含出口业务数据的，资产负债表是内销+出口的，这样可以吗？#商业#

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企业所得税汇算清缴，暂估成本大于实际成本，需要修改利润表上的成本吗？#房地产#

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您好 我们公司为一般纳税人 应付账款暂估挂了4529840.46元 我可以拿费用和成本冲吗 如果汇算清缴之前票没有拿到 该怎么处理#建筑工程#

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汇算清缴费用调增后要改利润表吗？#出纳#

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有收入就必须有营业成本吗？公司只有老板一个人，没有其他员工，除了费用，成本就是他的人工费，但是他不目前不给自己发工资，利润表上就没有成本，可以吗#其他行业#

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有收入就必须有营业成本吗？公司只有老板一个人，没有其他员工，除了费用，成本就是他的人工费，但是他不目前不给自己发工资，利润表上就没有成本，可以吗#服务业#

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想请教一下，我们是一般纳税人，执行的是小企业会计准则，2022年有些费用和成本没有入账2022年，而是做在2023年的账，将来做2023年汇算清缴需要将这些成本费用调减出去吗。#服务业#

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我企业要注销，现在预付账款余额100多万元，都是十几年前陆陆续续挂的账。那我现在争取在注销之前慢慢把发票收回来，做账入成本费用，但因为是十多年前的发票，不是当年的，最后汇算清缴时是不是还得调增，不能抵扣企业所得税啊？#房地产#

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老师您好，成本费用利润率=利润总额/成本费用总额 *100%，其中利润总额是利润表中的利润总额，成本费用总额是资产负债表中的营业成本+销售费用+管理费用+财务费用，请问合适吗？#物业#

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您好，我想咨询下，22年的汇算清缴已经做完了，有退税，还有调整了去年多预提的成本，本月都已经在账内调整了，那我在申报资产负债表年报的时候应交税费和其他应付款，未分配利润这三个科目的期末数需不需要改呢？利润表需要更改吗？我们是按企业会计制度#物业#

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，汇算清缴，是小微企业，年度申报表的营业收入和成本根据12月份利润表的本年累计数填写是吗#其他行业#

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一般纳税人 2021年暂估管理费用——装修费 贷：应付账款——暂估，发票一直没到、2022年冲分录 ：借 应付账款——暂估 ，贷 利润分配——未分配利润，只变动了资产负债表的未分配利润，利润表的利润没有发生改变，那我2022年的汇算清缴，是不是需要将这笔暂估费用调增#其他行业#

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企业一直是亏损的，2021的利润表的净利润是负的，2022年汇算清缴时，因未取得暂估的成本，纳税调增了，然后之前的会计也调账了，做了一笔分录，调增了利润分配-未分配利润，那今年2022年的资产负债表的未分配利润是正的，没有影响吧？#建筑工程#

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