您好,我们是小规模,金蝶软件,没有以前年度损益调整,5月份补缴了一个汇算清缴企业所得税,这个如何做账?是自己增加一个以前年度损益调整还是直接用:借利润分配,贷应交税费做?然后做完这个分录还需要调整其他的吗? 第二个问题是发现19年和20年收入做少了,税做多了。19年收入少做83.04,税多做83.04,20年收入少做8.36,税多做8.36,这个需要在21年如何调整?#商业#
4354
老师 你好 我想问一下 工资计提发放的一个时间 不知道我的理解对不对 麻烦您看看 举个例子:比如说我现在10月份 应该做的是9月份的账 写9月份的凭证分录 那我是不是应该先做发放8月份工资的分录 然后在做计提10月份的分录 然后9月份的时候做的是8月份的会计分录 发放的是7月份的工资 计提的是9月份的工资 是这个意思嘛老师 不好意思有点绕 麻烦您帮忙看看。#商业#
4407
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
比如说员工A自己租房一年花了1万元,分录就是 借:管理费用 贷:应付职工薪酬-非货币性福利 然后借:应付职工薪酬-非货币性福利 贷:银行存款(基本户) 然后将这个1万元合并到员工A本月的工资中合并缴纳个人所得税,对吗?#其他行业#
3497
老师您好,我们公司其他应收款科目中有一笔两千元的分录需要后期收到的发票冲减。现在是收到了一个快递赔付两千元,我如果做分录到贷:其他应收款,就会把其他应收款做平,但是我又收到了原本其他应收款中的两千元的发票,都做进去的话会导致余额在贷方,请问这种情况要怎么办?#初级#
3781
老师,请教个问题 甲小规模公司找乙拍摄,拍摄费总共8700。甲9月末公户支付乙定金5000元,10月8日收到乙开出的税票《税票是甲公司的成本票》,10月9日支付乙尾款3700,甲公司该怎么做账,分录怎么写。#其他行业#
3339
甲小规模公司找乙拍摄,拍摄费总共8700。甲9月末公户支付乙定金5000元,10月8日收到乙开出的税票《税票是甲公司的成本票》,10月9日支付乙尾款3700,甲公司该怎么做账,分录怎么写#出纳#
5657
老师您好,我想请问个问题。我公司是五月份升为的一般纳税人,然后五月份去税务局申报了小规模4-6月的税和属于5月份一般纳税人的税。但是3月份有一张海关进口增值税(已缴纳有银行回单);还有一张销项收入发票(未超征收范围),那期末增值税有余额怎么结转,直接在四月份期末计提结转吗?我做海关进口增值税的分录是:借:应交税费—应交增值税—已交税金 贷:银行存款 这笔分录在三月份 不知道这样对不对?#其他行业#
4054
我想问下一下,如果客户直接付款给我们的原材料供应商购买原材料到我们厂加工,然后我们就收到的加工费,但是我们业务跟客户对账的时候那个单价是含原材料的价格的,我想问一下如果结转成本的话,我该怎样做分录呢?#工业制造#
3627
老师,您好,我有几个问题需要咨询一下 1.现在存货里面库存商品的账面余额太大,实际没有那么多,原因是前期入库的一些不能入账固定资产的物品,本该一次性计入费用的,但没有进行出库,一直在在账上比如小型饮水机,小型空调,厨房的餐具等。 2.现在要求全部下账,这样一次性计入费用金额就很大,各个部门加起来有很多。如果我从本月起分几个月来分摊这些费用,是否可行,如果可行,那我这个分录该怎么做,如果不行,是不是只能一次性计入费用。 麻烦老师帮我解答一下,非常感谢。#餐饮酒店#
4787