医院,应收账款,负数,出纳,统计,收入,调整

医院应收账款出现负数，查明原因为出纳统计收入是错误，要怎么调整？#其他行业#

浏览：2159

公司每月需要统计各月的开票收入，是小规模，因为供应商需要公司10月份开了一份红冲去年11月份的价税合计9800的发票，然后又补开了一张9800的发票，去年11月小规模征收1%的税，当时借：应收账款9800，贷主营业务收入9702 应交税费98，因为季度未超过45万，所以把那98的税费转到了营业外收入里，今年10月份做了一笔红冲去年发票的负数分录，又做了一笔借：应交税费-98，贷营业外收入-98的分录把他从营业外收入转出来，10月利润表显示主营收入98，营业外收入-98，是不是就证明我10月收入为0，公司统#其他行业#

浏览：3757

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

请问一下A项目去年已做收入，今年发现收入做多了，然后在九月已经调整冲减多做部分。其中收入（贷方负数），销项税额（贷方负数）， 应收账款（借方负数）都相应冲减。上司喊把应收做在贷方，那么我本月调整的话，怎么修改呢？，谢谢老师#建筑工程#

浏览：4139

公司是做软件APP开发的，APP是国外上线，取得的收入也是来源于境外，公司有开通外汇账户进行收款，假如公司10月16日收到一笔外汇56.15美元，月初的汇率是7.0709，10月29号结汇，结汇当天汇率是7.122 （不是免税企业） 1.确认收入 借：应收账款——国外客户 397.03 贷：主营业务收入 393.1 应交税费——应交增值税 3.93 （这个税额是按月初汇率来的，结汇需要进行调整吗） 2.收汇 借：银行存款——美元账户 397.03（人民币） 贷：应收账款——国外客户 397.03（人民币） 3.结汇 借：银行存款——人民币账户 399.9 贷：银行存款——美元账户 397.03 财务费用——汇兑损益 2.87 老师，账务处理这样做是对的嘛#出纳#

浏览：967

企业几乎没有收入，都是零申报，每个月只支付一笔工资，银行存款余额也不多，9月支付完工资，资产负债表期末余额为负数了，10月怎么报企业所得税啊，该怎么调整#其他行业#

浏览：1396

2009年1月份的时候出纳在现金支票存根联上写用途是借款30000元，当时我做的提现，借：现金 贷：银行存款。过了几天就收到对方还款，双方都没有开具收据证明是借款，我就按照现金缴款单上的款项来源-收到还款，所以我就做了借：银行存款，贷：其他应收款，到2024年审计部门要审查这笔账，让我做调整，调整为借：其他应收款，贷：利润分配-其他收入，这样可以的？因为2024年我们的现金都是对的上的，所以审计让我这样调整。#其他行业#

浏览：2095

小规模纳税人公司建账时应收账款期初数据错误，应收账款借方有余额，实际货款已经在建账前收回，另外，建账的时候收到一笔货款，只做了收款凭证，没做收入凭证，应收账款为负数，这两笔应收账款挂账了好几年，现在公司要注销，账务如何处理？#商业#

浏览：2371

建筑行业，某一年打官司，收到法院追回的工程款，导致应收账款借方余额负数，当年报表最终也是负数，第二年进行科目调整，应收账款调整为预收账款，我问问，这个应收账款负数解释为收到法院追回工程款这个解释合理吗#出纳#

浏览：2216

你好，请问资产负债啊中应收账款和应付帐款可以是负数吗？如果是负数这样报表可规范？还是说需要调整到预收和预付中？#出纳#

浏览：2017

在建工程试运营期间的收入计入了在建工程下运营期收入科目，借方记应收账款。审计应该怎么调整呢？要确认收入和成本，并调整固定资产原值和折旧吗？#工业制造#

浏览：2013

请问老师，我们是医院有笔清算款我做分录时借银行存款 ，贷预收账款-合同负债。年底结转借应收账款，贷预收账款合同负债。现在要冲回以前分录，重新做到收入里。请问冲回分录和计收入分录怎么做？急谢谢了#出纳#

浏览：2605

我方公司和政府合作共同出资给第三方公司编一本书，政府出30w，其余是我们公司出，去年政府打了30w到我们公司，然后出纳给开了30w的发票，会计确认为收入记账了，年底审计的时候认为这笔不属于收入，我今年调账调整成预收了，在年度企业汇算清缴的时候按我调账之后的数据申报的，但是现在税局认为这笔钱开了票，就必须确认为收入，不然增值税和企税的收入差距太大，我现在不知道这笔钱在账上改怎么处理了，如果直接改报表的话，数据和账上也不一样了。#出纳#

浏览：3499

请教一下，资产负债表的应收账款出现了负数需要调整吗#其他行业#

浏览：4135

你好老师，部门领导要求我做一份预算和实际收入执行情况的统计给他，需要怎么做，先跟财务要数据吗，有什么模板可以看看吗，我是物业出纳，财务在其他地方办公#中级#

浏览：2741

装修公司 收入多 几乎没什么成本 现在季报要怎么调整呢 年后会付一部分材料款 现在暂估的话怎么做呢 用的预付科目 贷方负数的话资产负债表不平#建筑工程#

浏览：3786

如果之前这个客户不需要开发票的，但我在上季度又计算无票收入里了，这个季度客户要求我开上季度的销售额的发票，那我这个客户的收入就重复统计到收入总额里了，我报税的时候怎么调整？#其他行业#

浏览：3106

我公司和A公司 B医院签署的三方合同 负责把A公司的货物搬运到到B医院的售卖机里 B公司给我公司服务费 我公司根据B公司的对账函金额开具相应的销售服务票 我公司会计做账为 确认收入时 借应收账款 贷其他业务收入 结转成本时 借其他业务成本人工 贷库存现金 现在被税务机关要求提供账本 需要在账上显示整个过程 从接货搬运到售卖机的过程 请问这个账怎么做啊 有A公司提供货物的清单 每次开发票的对账函和合同 望大神解惑#其他行业#

浏览：4491

坏账损失调整#房地产#

浏览：4242

资产负债表里预收账款是负数应该如何调整？可以调到应收账款吗#其他行业#

浏览：6010

调整应收账款#商业#

浏览：4020