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李伟老师
你这个只是先预交的话,实际缴纳那里先不填写 查看全部回复
1978
甘老师
申报在未开票收入那里 查看全部回复
2732
安叔老师
可以计入主营业务收入,小规模现在到年底1%的税率 查看全部回复
2635
孙老师
你好同学,发票今年开具的,需要在开票当月进行申报 查看全部回复
4298
杨老师
正常是要做增值税的,月底不足10万讲减免的增值税转到营业外收入 查看全部回复
1983
patience
你好 查看全部回复
2250
王苗苗老师
借 库存商品 80000+2400+194.17+5.83=82600 dai 银行存款 200 应付账款82400 查看全部回复
2470
andy老师
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3063
工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3568
增值税是季报还是月报 查看全部回复
2195
wam
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3329
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3966
收入没有价税分离,收入少入? 查看全部回复
3529
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2141
子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
3199
国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 查看全部回复
2987
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
可以直接在当月调整 查看全部回复
2672
席俊义
这个技术服务费,是和你们签的合同吗 查看全部回复
4170
清岚
你公司支付金融公司 借:应付账款 金融公司 dai:银行存款 收到车借:库存商品等应交税费-应交增值税dai:应付账款-供应商 查看全部回复
1605
更正申报 查看全部回复
2985
许老师
你好,罗恩应该在8月1日确认收入 查看全部回复
2512
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
4045
你如果不导入数据,符合免税的就直接在10栏免税那里填写 查看全部回复
3618
借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1947
想要计算含税收入 查看全部回复
1624
填在未开票收入那里 查看全部回复
1673
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2658
汇算清缴期还没过,可以申请更正申报 查看全部回复
2262
是代办事项里有“建设行政事业性收费收入”么 查看全部回复
4766
如果是正常的业务不一致没有关系的 查看全部回复
2430
个体的经营所得收入包含营业外收入 查看全部回复
2106
小规模纳税人直接填写到第一行 查看全部回复
2641
通过公司名义卖的话需要缴纳增值税,如果是个人名义卖的话不需要 查看全部回复
2014
个税手续费退还不需要缴纳增值税 查看全部回复
3392
是的 查看全部回复
2167
会计准则的话进其他收益,小企业会计准则进营业外收入 查看全部回复
2002
在房产所在地预缴,在注册地申报补剩余部分 查看全部回复
3201
你出售材料,不是应该你开发票么 查看全部回复
3128
民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
3214
云峰老师
一、性质不同 1、生产型增值税是以销售收入减去所购中间产品价值的余额为课税对象,不允许纳税人在计算增值税时扣除外购固定资产的价值。 2、收入型增值税是以销售收入减去所购中间产品价值与折旧额的余额为课税对象,即允许纳税人在计算增值税时,将外购固定资产的折旧部分扣除。 3、消费型增值税是以销售收入减去所购中间产品价值与固定资产投资额的余额为课税对象,即允许纳税人在计算增值税时,将外购固定资产的价值一次性全部扣除。 二、计算公式不同 1、生产型增值税:增值额=消费额+净投资+折旧;增值额=工资+利息+租金+利润+折旧; 2、收入型增值税:增值额=消费额+净投资;增值额=工资+利息+租金+利润; 3、消费型增值税:增值额=消费额。 查看全部回复
11535
按照转售水电暖处理 查看全部回复
2231
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3837
A公司不需缴纳增值税,需缴纳企业所得税。 向B付货款不需预提所得税 查看全部回复
4141
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2363
tammy老师
当月作废了就不需要申报该笔金额了 查看全部回复
3410
就按实际情况写。可以根据财务报表写一下公司的经营情况。然后说明欠什么税,欠税多少,欠的是什么时间的税,为什么没有及时缴税。最好说明一下公司的债权债务情况,比如往来。 查看全部回复
3491
哪个公司负责这个项目的经营就负责申报相关税费 查看全部回复
6393
私人之间转款无需做账 查看全部回复
3452
2567
燕子老师
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
6449
如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
3945
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3764
没有发生收入的话收入填零 查看全部回复
2465
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4729
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3210
一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2016
你们是代销商,主要是以收手续费作为收入吗 查看全部回复
2216
已完工,竣工验收情况下按理是需要按完工进度确认100收入,同时申报无票收入增值税 查看全部回复
2170
你好,需要申报 查看全部回复
2298
稍等,看下你的问题 查看全部回复
3303
有,金额比较大,涉及税款比较多,有可能会被罚款还可能量刑 查看全部回复
2224
少的金额是什么原因, 查看全部回复
3259
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3339
合同有约定付款日期的,按合同收款日期申报增值税,无论有没有开票 查看全部回复
4632
同学你好,应该确认收入。 我们是农产品是免增值税和所得税的 查看全部回复
3307
一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
3058
汇总核算的话填写所有的销售额 查看全部回复
4021
增值税税负率=当期应纳增值税÷当期应税销售收入,要交12.5万 查看全部回复
4071
小妮老师
计算该商店8月应缴纳的增值税税额=12360/1.13*0.13-1300 查看全部回复
2870
“应交税费——待转销项税额”科目 核算一般纳税人销售货物、加工修理修配劳务、 服务、无形资产或不动产, 已确认相关收入(或利得)但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额。 查看全部回复
7251
借:原材料42000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款48800 查看全部回复
2196
借:库存现金300 dai:银行存款 借:在途物资40000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款46800 借:原材料-甲材料40000 dai:在途物资40000 查看全部回复
4596
1、借:库存现金300 dai:银行存款300 2、在途物资-甲材料40000 应交税费-应交增值税(进项税)6800 dai:银行存款46800 查看全部回复
2893
之前有开具发票吗? 查看全部回复
3272
你们是小规模纳税人吗?开的普票还是 查看全部回复
3028
增值税即征即退,是收到退税款项时计入营业外收入或其他收益 查看全部回复
3014
按照抄表数据入收入 查看全部回复
3122
12月份税款所属期能在勾选平台撤销勾选 查看全部回复
4336
颜老师
能说的稍后细一些吗 查看全部回复
5632
①借:应收票据22.6 dai:主营业务收入20 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2.6 查看全部回复
1719
高老师
计提 借管理费用等 dai应付职工薪酬 付款 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
4449
同学你好 查看全部回复
13125
同学你好,你的这个利息是对方公司长时间欠款然后付给你们公司的利息吗 查看全部回复
2576
2320
3176
比如预收账款 查看全部回复
2564
是小规模还是一般纳税人,现在小规模开普票免增值税,一般纳税人是要算增值税的 查看全部回复
3510
借:银行存款 dai:经营收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2620
借:其他应付款-总公司 dai:银行存款 查看全部回复
1980
如果收入漏报引起的补交,需要调增值税 查看全部回复
2902
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
2966
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3343
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2748
增值税是价外税,即不包含在价格里面的,计入应交税费应交增值税,不计入收入 查看全部回复
2572
借原材料等(20*2000+2180) 应交税费-应交增值税-进项税额5200 dai银行存款45200 现金2180 查看全部回复
3522
材料价款与运费一起计入原材料 借原材料 dai应付帐款等(材料价款) 现金(运费) 查看全部回复
7132
是的,特别是抵扣时,出现三流不一致 查看全部回复
2632
按照租赁合同将印花税补上 查看全部回复
1958
有发生业务,就要如实登记 查看全部回复
2001
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