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杨老师.
确认不需要支付的应付账款,转营业外收入,是要交税的 查看全部回复
816
wam
54000-23100+42000=72900 查看全部回复
3029
甘老师
新旧一样的,无需支付的应付账款计入营业外收入 查看全部回复
3602
Annina老师
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
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汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
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季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
758
王苗苗老师
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
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李可可
我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
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属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
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可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
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我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
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我可以拿费用和成本冲吗 ,可以的 查看全部回复
1065
杨老师
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1843
燕子老师
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1325
账不用动 查看全部回复
1326
patience
什么调增了 查看全部回复
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就是填在20行,他只是提醒你注意一下是否属于免税收入,不属于申报就可以 查看全部回复
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汇算清缴调增时账上没动么,你原暂估分录是什么 查看全部回复
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刘淑萍
应付账款没有红冲是因为没有开发票吗? 查看全部回复
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之前年度为什么成本转出 查看全部回复
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是填表不调账 查看全部回复
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项目名称:本年企业总收入取数来源:填报纳税人本年以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入。注意事项:该收入为《企业所得税法》第六条规定的收入总额。包括:销售货物收入,提供劳务收入,转让财产收入,股息、红利等权益性投资收益,利息收入、租金收入,特许权使用费收入,接受捐赠收入,其他收入。 查看全部回复
3267
可以 查看全部回复
4342
总体亏损,应纳税所得额为0,不需要填7040 查看全部回复
2173
在企业获取款项确实无法支付的相关证据后,应付账款可以转营业外收入,也就是说凭证后面最后附上一个款项无法支付的证明 查看全部回复
2734
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4289
许老师
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2959
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4479
如实按你们的收入、成本、费用明细填就行 查看全部回复
1950
3707
收到社保局稳岗补贴,正常入账计入营业外收入,不需要纳税调整 查看全部回复
13449
tammy老师
是的 查看全部回复
3429
无法支付的应付账款是指由于债权人的原因(如撤销)等导致企业确实无法支付相关款项,对于企业来说是偶然的利得,所以计入营业外收入。 查看全部回复
7379
高老师
应付单,也可以手工做 查看全部回复
2237
云峰老师
同学你好 1、-80+70=10 查看全部回复
2287
没有具体的模板,可以写一下供应商是哪家,因为什么原因导致欠的应付账款不支付了,然后确认以后应付账款都不再支付了。 查看全部回复
9833
汇算已调整交过税,损益上就不用再调整了 查看全部回复
2148
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
2518
andy老师
应付账款挂账,如果是真实业务,进行付款就可以了 查看全部回复
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计入营业外支出中的各种赞助支出及因违反法律、行政法规而交纳的罚款、滞纳金等不得税前扣除,要调出 查看全部回复
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收到稳岗补贴,计入其他收益(没有设这个科目的,计入营业外收入) 查看全部回复
3952
清岚
你们收取的还是支出的? 查看全部回复
9380
你红冲掉暂估后,还需要按发票做一笔正确的进去 查看全部回复
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商票到期企业无力支付只代表公司无法支付商票的金额,并不代表公司无法支付应付账款 查看全部回复
2760
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
2855
你们是小规模吗? 查看全部回复
2452
孙老师
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3371
什么原因不用支付呢? 查看全部回复
8639
为什么不给呢?需要文件判断是否属于不征税收入的呀 查看全部回复
3054
放营业外收入-其他中 查看全部回复
8096
跨年了吗? 查看全部回复
3428
厚积薄发
哪个表和哪个表差一分 查看全部回复
3069
从事国家非限制和禁止行业的再同时满足你说的那3项条件,可以享受 查看全部回复
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在主表填就可以 查看全部回复
3102
木言
现在正常挂账,等两三年后再转营业外收入 查看全部回复
2808
小小
小微企业也需要填收入和成本明细表 查看全部回复
3287
可以尝试手动修改一下 查看全部回复
3154
现在结转到营业外收入就可以,金额不大直接转就可以 查看全部回复
3394
夏老师
有收入的要正常申报所得税。有亏损的。要申报财产损失。才允许扣除 查看全部回复
3705
Yan
体检进管理费用福利费,员工培训进管理费用职工教育经费,银行手续费进财务费用,应付不用支付部分进营业外收入,不算期间费用,电信宽带费可以进管理费用办公费,市场调研费可以进销售费用 查看全部回复
5064
易老师
不调整,不是有主表吗,主表项目不是有利润那块吗?直接按利润表填 查看全部回复
4020
大宁老师
如果营业外收入没有单列,可以计入收入总额中 查看全部回复
4017
谭老师
不用缴纳增值税,要交企业所得税 查看全部回复
7804
你得先查账,这个应付账款11万怎么来的 查看全部回复
3601
如果你是买礼品入库的,买成多少就按照买价入库 查看全部回复
3288
不可以 查看全部回复
12804
Wdy
您好,第二笔分录,借应付账款2000,dai银行存款1850,营业外收入150 查看全部回复
3785
冲回 查看全部回复
4024
税务师晓雨
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5787
如果是不征税的,那就涉及调整,如果是征税收入不调整 查看全部回复
6705
5346
哈哈老师
汇算清缴的时候填写到相应收入里面就行 查看全部回复
6633
这个是需要加入到其他收入里面交税的 查看全部回复
5904
李伟老师
您好,填写到该表格 查看全部回复
23895
减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1218
1009
安叔老师
小型微利企业的认定标准:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业的企业,同时满足年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元的条件 查看全部回复
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今年又收到一笔负的发票,跟去年的正的发票相对应么 查看全部回复
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意思就是属于当期的成本发生了,但是款项还没支付 查看全部回复
535
你问的是单位企业所得税汇算清缴还是个人所得税汇算清缴? 查看全部回复
463
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
1291
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1493
会计做账习惯的问题,或者也有可能之前和公司有其他的业务关系就用的应付账款科目,然后保持一致就用的 查看全部回复
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投资收益负数的原因是什么?是权益法做账是负数还是其他的? 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
919
是采用的什么会计制度 查看全部回复
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秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
738
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
509
王佳丽
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣 查看全部回复
399
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
524
小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
813
请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
927
应付账款在dai方负数,需要先分析怎么形成的 查看全部回复
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1295
你是哪一方 查看全部回复
1202
你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
566
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
418
是政府给的补助么 查看全部回复
941
更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
496
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