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王佳丽
外贸公司外销和内销的分开计算 查看全部回复
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Harry老师
你好,一般外贸公司在电子税务局开发票的步骤如下: 1.登录电子税务局,选择“我要办税”-“开票业务”,在开票前,进行商品信息及客户信息的维护,包括建立商品信息和客户分类,对于商品信息,可以选择商品的分类并录入商品名称,客户信息中可以添加客户分类和具体客户,对于出口发票,客户名称不需翻译成中文,且如果出口客户没有税号可以不填写. 2.准备好项目和客户信息后,进入“蓝字发票开具”,可以选择开具普通发票或增值税专用发票,并按照需要选择特定业务, 3.在开具发票时,需要填写购买方信息、产品信息,并按照报关单FOB价*出口(以退税联的出口日期为准)当月第一个工作日汇率中间价折算开票金额。 4.开完发票后,可以在数字账户进行查询。 查看全部回复
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李凤
外贸企业外购货物出口的退税金额=增值税退(免)税计税依据×出口货物退税率。这里的“增值税退(免)税计税依据”,就是外贸企业购进出口货物的增值税专用发票注明的金额,或海关进口增值税专用缴款书注明的完税价格 查看全部回复
717
安叔老师
办税员需要对申报的资料负责的 查看全部回复
1543
andy老师
外贸出口的退税流程包括出口退(免)税备案、出口退税申报、数据处理与申报、税务局审核、收到退税款等五个环节 查看全部回复
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王苗苗老师
相关费用的进项税如何抵扣,你是指哪些费用,办公费还是运输费 查看全部回复
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哪里的企业 查看全部回复
922
Annina老师
进项税大于销项税不需要缴纳 查看全部回复
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李可可
分录是对的 查看全部回复
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曹老师CPA
1.增值税 附加税费月度交, 企业所得税季度交 查看全部回复
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外贸企业出口业务既要办理出口退免税申报,同时要进行增值税纳税申报,增值税纳税申报需要填写增值税纳税申报表 查看全部回复
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你好,一般外贸出口企业如果是购进货物出口,取得的专用发票用于办理退税,不能进入进项抵扣。当然如果是购进货物用于内销,取得的进项可以作为进项税额参加抵扣。 外贸企业是实行免退税。 查看全部回复
1595
李伟老师
外贸进出口增值税的申报操作流程直接在电子税务局-我要办税申报操作 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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税务师晓雨
出口销售额为美元离岸价换算为人民币价格。 查看全部回复
1491
燕子老师
那只能退9个点 查看全部回复
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patience
公司是涉及到进口出口么 查看全部回复
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颜老师
你是从什么账户付款? 查看全部回复
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中文的也行 查看全部回复
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外贸企业2种都可退 查看全部回复
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杨老师
成本 查看全部回复
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一般的国际运输服务是9%,符合条件的话有增值税免税的情况 查看全部回复
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你们支付给国外的费用,可以具体说一下业务吗/ 查看全部回复
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刘淑萍
感觉第二份工作更优一点 查看全部回复
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你的数据已经采集好的话,可以点击退税申报了 查看全部回复
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稍等,确认一下 查看全部回复
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工厂下单的工厂私账会退给我们的钱是什么意思 查看全部回复
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哈哈老师
进来是进入你们外币账户外币的 查看全部回复
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一般开普票,0税率 查看全部回复
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在实操中,一般是开出口发票的当月确认收入 查看全部回复
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是的,需要保持一致 查看全部回复
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你们如果是公司的话,一般是缴纳企业所得税,通常是按照25%的企业所得税计算的 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
2897
秦枫老师
可能你刚去 领导对你还不太放心将网银和现金交由你管理,你没有接管这些事情,现金跟银行就跟你没关系,没有风险,什么时候交到你手里,你就要对现金和银行存款负责,目前没有风险 查看全部回复
2363
wam
可以要求开票 查看全部回复
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只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
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可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
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你这种情况需要找专管员操作了,你联系一下主管税务局。 查看全部回复
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1.生产型出口退税企业进项是正常走抵扣勾选,而外贸企业是走退税勾选,2.并且生产型出口企业要和增值税所属期保持一致,就算当月没有退税也要申报免抵报表,而外贸企业没有退税当月可以直接不申报3.出口退税都是一样退的是进项,只不过生产型企业报表最后几个数字需要比较大小,如果产生免抵金额,这个金额需要缴纳附加税 查看全部回复
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现在报关成功了么 查看全部回复
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外贸公司出口货物可以开具普票,没什么影响 查看全部回复
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许老师
可以作为给对方的现金折扣处理 查看全部回复
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不一定 查看全部回复
2576
清岚
你们自己购买的是吗? 查看全部回复
2545
公司新成立拍摄公司宣传片租赁了场地?是公司为了拍摄宣传片租赁了场地么 查看全部回复
2918
云峰老师
按照期末的汇率来调整 查看全部回复
5014
可以的 查看全部回复
3565
孙老师
第三方开票给你们,你们直接和第三方签合同就可以了 查看全部回复
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用于个人消费,职工福利等性质的就需要转出 查看全部回复
3746
甘老师
国家税务总局《关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》规定,自2008年4月1日起,外贸企业出口视同内销货物的进项税额抵扣必须符合以下要求:(1)必须在规定认证期限内办理认证手续的增值税专用发票,否则不予抵扣。(2)必须在出口货物规定申报退(免)税的期限截止之日的次日起30天内,向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》,并凭此证明在下一个征收期内进行申报抵扣,否则不予抵扣。(3)抵扣的进项税额必须小于或等于证明所列税额,否则不予抵扣。 查看全部回复
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汇总核算的话填写所有的销售额 查看全部回复
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同学你好,有可能是对方的发票还没上传,所以电子税务局接收不到发票的信息 查看全部回复
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进出口贸易增值税税率和国内增值税税率基本是一致的 查看全部回复
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高老师
根据实际业务就好,店面销售一般是现金,电商平台除了客户还有平台费用,外贸销售尽可能预收款项 查看全部回复
1993
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
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小小
如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
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这种情况下就是公司的提成办法不太合理。可以按照实际毛利来计算(在公司修改制度之后,未修改前,负的就是负的,财务要按照公司制度进行计算) 查看全部回复
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(1)向导→申报系统操作向导→退税申报向导→一外部数据采集→出口商品汇率配置; (2)退税申报向导→外部数据采集→认证发票信息读入(如果不读入电子数据,手工录入,选择“认证发票信息处理”); (3)外部数据采集-报关单数据读入-报送单数据查询与确认,如果不读入电子数据,手工录入,选择“二退税申报数据录入→出口明细申报数据录入; (4)二退税申报数据录入→出口明细申报数据录入→修改关联号和序号→点击保存→点击审核认可; (5)二退税申报数据录入→进货明细数申报据录入→修改关联号和序号→点击保存→点击审核认可; (6)三退税申报数据检查→进货出口数量关联检查→换汇成本检查→预申报数据一致性检查→四生成预申报数据→生成预申报数据; 查看全部回复
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冰山老师
可以代理的 查看全部回复
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一般美金的汇率引起的变化通过财务费用-汇兑损益科目核算 查看全部回复
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你好,问题请描述一下哦 查看全部回复
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需要开出来的,申报出口退税需要核对发票! 查看全部回复
2708
按照382499.99销售额×13%退税率算退税额 查看全部回复
2039
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
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已履行金额就是你们跟客户合同的已履行部分 查看全部回复
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买的红酒不是用于销售的话,用于客户招待、送礼进招待费 查看全部回复
2120
当地的电子税务局里面一般都有具体的流程或者咨询首页客服 查看全部回复
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你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
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可以根据公司薪资标准及参考当地工资水平 查看全部回复
2815
按报关单和合同入账 查看全部回复
3368
没有要求必须要退税,这个可以选择留抵 查看全部回复
2883
同学,增值税留底退税不是必须退,你们专管员打电话应该是他们有业绩指标 查看全部回复
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没有进出口权,怎么实现的销售 查看全部回复
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你方已经认证一般对方无法作废的。如果对方确实已经作废成功了,需要你们做进项税额转出,然后对方重新开具发票给你们 查看全部回复
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内销利润率=(内销收入-内销成本-内销相关费用)/内销收入;外销利润率=(外销收入-外销成本-外销相关费用)/外销收入 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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居民个人需要就其在境内、境外取得收入依法缴纳个人所得税 查看全部回复
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①办理现金收付;②办理银行结算,规范使用支票;③登记现金日记账和银行存款日记账;④保管印章等日常工作 查看全部回复
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对,类似的 查看全部回复
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可以的,但还是建议一张发票对应一张报关单 查看全部回复
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外贸企业办理出口退税的流程是什么?(一)申报程序和期限:出口企业或其他单位出口并按会计规定做销售的货物,须在做销售的次月进行增值税纳税申报,将适用退(免)税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的‘免税货物销售额’栏。(二)企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内,收齐有关凭证,向主管税务机关办理出口货物增值税、消费税免退税申报。经主管税务机关批准的,企业在增值税纳税申报期以外的其他时间也可办理免退税申报。(三)纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。 查看全部回复
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按照错的税率做,本月开红票再冲凭证 查看全部回复
2498
这个联系咨询下税务局或者海关相关政策 查看全部回复
1970
tammy老师
对商品的成本核算,很多企业更多会选择月末一次加权平均法 查看全部回复
2757
确认收入的同时确认增值税 查看全部回复
4378
委托加工的成本,包括发出的材料,加工费这两部分 查看全部回复
5086
如果是专票,应该是不含税的的 查看全部回复
4703
有根据出口额度dai款的补贴 查看全部回复
2785
不可以 查看全部回复
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挂靠的收入借记银行存款,dai记其他业务收入 查看全部回复
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5189
后期会退么 查看全部回复
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厚积薄发
1、国内采购(或生产货物) 国内采购或加工生产货物其账务处理程序和一般企业会计处理程序基本一致。 1)采购货物 采购商品时: 借:商品采购 经营费用 应交税金-应交增值税(进项税额)(根据增值税专用发票上注明的税额记帐) dai:银行存款或其他货币资金 商品验收入库时: 借:库存商品 dai:商品采购 2、商品出口时会计处理程序 1)商品托运出口 A、出库待运时, 出口企业储运及业务部门根据分工按出口合约或信用证规定,做好包装等工作,并备妥发票、装箱单以及其他出口单证后,应即开具出库单交由对外运输单位,办理出口待运手续。财会部门应根据出库凭证,作会计分录。 借:待运和发出商品-鬃商品 dai:库存商品 B、出口交单时, 出口商品已经装船装车并取得已装船提单或铁路运单时,储运部门应即根据信用证或出口合同规定,将全套出口单证向银行办理交单手续,同时将出口发票注明交单日期,送财会部门据以作销售处理。 借:应收外汇帐款-有(无)证出口-美元 -人民币 dai:自营出口销售收入-人民币 C、结转销售进价, 对已装运出口的商品在向银行交单转销售收入时,应即结转销售进价。 借:自营出口销售成本-鬃商品类别 dai:库存商品 D、出口收汇时, 查看全部回复
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直接在贸促协会之类的地方上传资料,填上最新的信息,写上法人代表的身份证信息,去到政务服务中心办理就行 查看全部回复
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判断是否为代理出口,若为代理出口的,凭代理出口证明信息即可申报退税,无需报关单信息。若为自行申报的,经数据自检或正式申报的疑点提示:报关单无电子信息,且无法申报退税的,请在“中国电子口岸-出口退税联网稽查系统-出口报关单查询下载”确认数据实时查询状态是否为“出口报关单国家税务总局接收成功”,若未接收成功的,请点击“重新发往税务总局”。若已接收成功,且长时间仍无电子信息的,请进入电子税务局“我要查询-出口退税管理-出口退(免)税申报-出口信息查询”模块,采集无信息的报关单数据并申报,待税务机关审核完成后系统会自动发起补发流程。 查看全部回复
6000
Yan
外贸出口可以退税 查看全部回复
3970
没内销,进项不能抵扣了 查看全部回复
5157
帮客人清关的税费是代垫的还是你们承担的呢? 查看全部回复
3127
外贸出口和生产出口只能选其中一种 查看全部回复
14993
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