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tammy老师
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1111
王苗苗老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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能红冲3个点吗?可以 查看全部回复
2440
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
andy老师
这张专票是小规模期间收到的还是一般纳税人期间收到的 查看全部回复
2993
patience
跨月专票对方有没有认证抵扣勾选 查看全部回复
3974
清岚
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2344
小妮老师
你们属于开有误,已经跨月了,建议去大厅申报处理 查看全部回复
2366
高老师
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4057
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3971
卡卡
您好,这种情况下不会退税,但是可以抵减当月税款。 查看全部回复
22469
甘老师
B公司转包给C,然后B公司另一家没提及是有什么往来? 查看全部回复
3423
许老师
其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
3408
是的 查看全部回复
3406
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4380
小小
你是销售方还是购买方 查看全部回复
3049
如果对方取得的专票没有进行抵扣,要把这张专票要回来 查看全部回复
3670
木言
需要让对方开红字发票申请单 查看全部回复
2615
Annina老师
勾选不抵扣 查看全部回复
3740
如果属于销售退回,销售折让,开票有误的可以红冲 查看全部回复
3980
不需要,红冲一张,再做一张蓝字就可以了 查看全部回复
3399
大宁老师
可以不勾选 查看全部回复
5549
若鱼老师
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6339
venus老师
同学,你要提交后会自动生成编号 查看全部回复
4011
集中退税有别家工资的信息吗? 查看全部回复
685
理论上是可退的 查看全部回复
979
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
李可可
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
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增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
您好 查看全部回复
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一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
1053
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1219
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
626
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1303
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1423
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
714
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1355
暂估分录是什么 查看全部回复
1467
你是想问汇算怎么填还是想都做税前扣除 查看全部回复
1886
1327
我这会在系统直接做个红冲处理可以吧,可以的 查看全部回复
1759
稍等 查看全部回复
877
原来的会计做的库存是虚入库的? 查看全部回复
1228
是的,相当于没取得合规票据,需要调增 查看全部回复
1138
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
956
燕子老师
因为时间太久了,已经间隔两年了,最好还是红冲一下再重新录一笔吧 查看全部回复
1604
安叔老师
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1447
借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
1017
购买?开发票? 查看全部回复
1442
如果是用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
1997
实际是跟哪家公司发生的业务 查看全部回复
1479
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2018
我可以拿费用和成本冲吗 ,可以的 查看全部回复
1083
李伟老师
你们收到的是专票 查看全部回复
1190
税务师晓雨
你们是什么会计准则 查看全部回复
1427
云峰老师
你好同学,加工修理修配税率是13个点。 查看全部回复
2025
分录没问题 查看全部回复
6048
如果补计提的年终奖,汇算清缴前实际发放了的话,在职工薪酬支出及纳税调整明细表的实际发生额和税收金额栏次填列 查看全部回复
1566
可以 查看全部回复
1328
是虚开的发票么. 查看全部回复
1091
要看下个季度的销售额情况 查看全部回复
1737
是要入账么 查看全部回复
1282
汇算经营所得还是综合所得 查看全部回复
1087
杨老师
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1779
一般是不可以的。如果小规模纳税人期间没有按照简易计税办法申报增值税,是可以的。 查看全部回复
2100
1290
1、已授权的办税人员登录厦门市电子税务局,在首页点击:我要办税—开票业务。2、点击左侧红字发票开具进入二级界面。3、点击“红字发票确认信息录入”,进入红字发票确认信息录入界面。 查看全部回复
4586
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1768
跨区域涉税事项报告填报提交了么 查看全部回复
3050
你好同学 第5列不需要填写 查看全部回复
1702
总金额多2毛,再换算成不含税金额,再算出对应的进项税额,其实金额非常小,如果真的正常的抵扣了,税务上一般也不会说什么。 查看全部回复
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合同约定什么就让对方给你开什么,能不能抵扣是你自己的事 查看全部回复
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你好同学, 有规定。是不允许的。 查看全部回复
1134
需要,跨地区经营是需要的 查看全部回复
1420
如果这个月申报时,汇总统计销售额是负数的话,申报表一般不能填报负数,需要到税务大厅申报 查看全部回复
1325
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1014
一般发票开具无误,没有发生销货退回、应税服务中止等情形,不能随便红冲发票。如果红冲了对公司来说一般也没有什么影响,为了跟客户搞好关系,和气生财,可以红冲的。 查看全部回复
1459
1676
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1268
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1224
没有的 查看全部回复
一般纳税人企业,开具发票专票和普通发票税率要看开票内容是什么了,如果开票内容一样的话,专普票税率也是一样的。 查看全部回复
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1148
个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
2271
其他项目里的专票如果是用于应税项目的,也是可以勾选认证的 查看全部回复
1710
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1894
要做进项税额转出 查看全部回复
2352
他应该是备案的简易征收计税,只能开3% 查看全部回复
3151
办公用品之前一直没入账么 查看全部回复
1051
10万和8万都是含税的么 查看全部回复
2009
10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
1534
易老师
是开错了吗还是怎么回事 查看全部回复
2065
红冲的发票,税额也是负数 查看全部回复
1196
一般计税方式开票,进项税可以抵扣 查看全部回复
1444
没有收到的进项专票,如果确实是跟公司经营相关的可以联系对方把发票邮寄过来。如果是跟公司经营无关的可以直接勾选不得抵扣 查看全部回复
1918
费用支出属于去年,是么 查看全部回复
1790
需要更正22年汇算清缴申报表 查看全部回复
2294
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