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Annina老师
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
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橘子
如果当月计提当月全部发放的话,是没有余额的;反之,就会有余额 查看全部回复
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根据企业会计制度的规定,“生产成本”科目期末借方余额,反映企业尚未加工完成的各项在产品的成本。 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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jessica老师
1,最好是能找到以前的账务明细。暂估是没取得进项发票吗? 2,函证对方客户确认金额,确实应付未付的不用处理直接正常结转下一年 3,确实不付了,直接结转损益表交税吧 查看全部回复
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应付代放 查看全部回复
3270
张老师
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
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1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
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损益类科目, 查看全部回复
3443
全部的分录? 查看全部回复
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筱粒老师
第二题,金额记错,公司银行存款日记账应调增1800元 查看全部回复
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Amy老师
请问会有结果吗? 查看全部回复
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找出差异项,进行调节,哪些是: 银行已收企业未收,银行已付企业未付企业已收银行未收,企业已付银行未付 查看全部回复
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没有太大关系 查看全部回复
3844
Icy 何
为什么需要调呢? 查看全部回复
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账户余额最低是30万,本金是30万 查看全部回复
3488
mila老师
您好,应收的期初可以先做的,后面有回款能做上去的 查看全部回复
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这边建议还是要把每个月的工资表计提和发放的数据一一核对,找出余额的原因 查看全部回复
4048
高老师
哪里不明白? 查看全部回复
3342
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3864
对的 查看全部回复
3681
如果计提与缴纳不同步,是会有余额的 查看全部回复
3939
安叔老师
成本一般是需要发票的,你之前那笔账没有发票,建议拿票回来报销, 查看全部回复
3598
4133
可以计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
3507
在产品不是报表项目,报表只会显示存货 查看全部回复
3645
说明是别人差你发票 查看全部回复
5575
夏老师
要看进账单,是什么内容 查看全部回复
3984
可以调整计入营业外支出 查看全部回复
3961
若鱼老师
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
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?? 查看全部回复
3821
xinyue
1、分析应收账款与营业收入增长幅度是否匹配。2、分析应收账款是否可以全额收回。3、收集同类企业应收账款周转率,与自己公司对比。4、分析应收账款的客户类型。 查看全部回复
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当月一般计算当月的 查看全部回复
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莹老师
能否详细描述一下问题 查看全部回复
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针对理论题目的与实操不一致,建议好好学习理论知识,敬请谅解 查看全部回复
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如果先收到货没取得发票,月末可以暂估入库,待取得发票后冲暂估按发票信息入帐 查看全部回复
3658
李伟老师
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8600
对方开票金额大于你的应付账款么 查看全部回复
3181
揭老师
对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
比如呢 查看全部回复
10898
长期待摊费用一般应当在受益期内平均摊销,为什么没摊销完? 查看全部回复
3225
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4248
你们平时支付宝收款有没有挂其他货币资金,挂了的话,支付宝的余额与余额宝内部流转,不影响最终支付宝的金额。 查看全部回复
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可以查询下是什么款项 查看全部回复
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预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4215
哈哈老师
结转增值税有几种方式,不同方式不同结果,所以有可能有余额也有可能你没有余额 查看全部回复
3900
划红线处填写余额 查看全部回复
3630
公司正常经营的没有风险 查看全部回复
4507
清岚
余额在哪一方就填在哪一方 查看全部回复
4322
长期待摊费用应该是后期要做摊销的 查看全部回复
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银行存款余额调节表主要是通过调整未达帐项来达到核对银行日记帐与银行余额的目的,财务费用记错了,调帐就好,不需要写调节表 查看全部回复
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小梦老师
余额代表您需要付给个人的款 查看全部回复
3611
venus老师
收入费用要调整到本年利润,转入分配利润 查看全部回复
3850
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
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借应付账款100 dai应收账款100 查看全部回复
4430
没有资产负债表和利润表吗? 查看全部回复
3027
做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3840
您是想问什么呢? 查看全部回复
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会计中账面价值和账面余额的区别:账面净值=资产原价-累计折旧/累计摊销,账面价值=资产原价-累计折旧/累计摊销-资产减值准备,账面余额=资产原价。 查看全部回复
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银行回单即可,不然你支付没有凭证 查看全部回复
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这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
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小福老师
是的 查看全部回复
3780
根据您的问题,不是很明白您想问的是什么,可以描述详细一些吗? 查看全部回复
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同学,你好是银行余额调节表么 查看全部回复
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一般银行回单或者验资报告 查看全部回复
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建议10月报表做更正,10月的流水做到10月 查看全部回复
3610
您是不是还未还款? 查看全部回复
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看着不太规范,最好按照发生的先后顺序做 查看全部回复
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这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
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需要和您公司账户一致 查看全部回复
5334
您这个是库存余额为负数 查看全部回复
5090
冯冯
看公司的利润表啊 查看全部回复
4470
您是老板借的公司款没有还吗? 查看全部回复
6033
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9233
一般情况下,应收账款和其他应收款在借方有余额,表明是公司的债权 应付账款和其他应付款dai方余额是公司的债务 查看全部回复
5107
年折旧额=2/预计使用年限×每年年初固定资产折余价值 年折旧率=2/预计使用年限×100% ,折余价值=原值-折旧 固定资产折旧年限到期的前两年(倒数两年)内,将固定资产账面折余价值扣除预计净残值后的剩余价值在两年间平均摊销。 查看全部回复
2794
企业发生所有的支出不管有无发票都需要记账,但是还是尽量都取得发票 查看全部回复
第一张图,一个是期初余额,一个是年初余额,有勾稽关系吗 查看全部回复
3948
操守为重
其他应收款借方余额反映企业尚未收回的其他应收款项;其他应付款dai方余额反映企业尚未支付的其他应付款项 查看全部回复
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应该是数量,你看前面的计量单位是吨 查看全部回复
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税务师晓雨
你想表达的是你们公司发工资了就一定要计提福利费吧?这是错误的。福利费是根据实际发生的金额入账的。不需要计提 查看全部回复
4147
你查下21年资产负债表期初数据与应收账款对应的30多万对应什么科目,这个科目与应收账款对应调整一下,摘要注明原因 查看全部回复
3168
张瑞峰
可以有余额,月末按照施工进度确认收入同时结转成本 查看全部回复
3581
一般来说,制造费用是当月结转到生产成本,但也存在特殊情况,有些企业由于生产周期较长,制造费用不在每月进行结转,而是到了一定时期再进行结转分配。 查看全部回复
4600
是银行回单的录入顺序不是按序时录的吗? 查看全部回复
5025
帐实不符要查明原因,在相应处理 查看全部回复
4258
没有影响,不用转实收资本 查看全部回复
核对固定资产入账金额与竣工决算报告金额是否一致,如果一致请核实这笔钱是否是多付的,多付需要对方退回,不是多付的做出情况说明后核销。如果不一致,而且正好少计了这笔钱,那就补计入固定资产。 查看全部回复
4442
比如说社保先付,工资后发支付的社保个人部分计入到其他应收款,期末有余额也是正确的 查看全部回复
7942
如果是您已经计提还未扣款这个不会有影响,次月扣款后就平了 查看全部回复
4164
是否有未达帐项,还是有记帐错误,要具体查找原因 查看全部回复
3615
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3527
大宁老师
本月合计,就是你这个月收入的合计和支出的合计,余额是上个月的余额加上本月增加减去本月减少得出的 查看全部回复
3834
您可以先看应交增值税二级明细平吗?是不是您缴纳的和计提金额不一致 查看全部回复
4681
你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
4332
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3623
结转到利润分配里面 查看全部回复
4088
梦梦老师
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5848
倒查,做银行存款余额调节表 查看全部回复
3978
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4055
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