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王苗苗老师
1、可以先计入预付,下个月收到发票按照发票入账;2、按照付款金额计入成本、费用,下个月收到发票红冲这笔分录按照发票重新入账 查看全部回复
3092
patience
都是什么用途,个人使用么 查看全部回复
2219
杨老师
取得的发票是普通发票的话,是不需要做进项税的 查看全部回复
3629
甘老师
需要的 借:其他应收款-备用金-xx dai:银行存款 查看全部回复
1950
许老师
你们是房地产开发公司还是? 查看全部回复
2060
小妮老师
注销时建议企业资产为0,应收账款余额看下是什么原因,确认是无法收回的转入营业外支出 查看全部回复
2990
借:银行存款 dai:长期股权投资 dai:投资收益 查看全部回复
2469
借:管理费用-物业费 借:管理费用-水电费 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
2618
是分公司向总公司转款,缴纳社保么,分公司独立核算? 查看全部回复
2394
andy老师
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2614
借:生产成本-甲产品350000 生产成本-乙产品235000 制造费用5000 管理费用2000 在建工程8000 dai:原材料600000 查看全部回复
2810
清岚
这些预留金额是做什么什么的? 查看全部回复
3831
茶几如果是客房使用,使用年限超过一年计入固定资产,如果金额很小可以直接计入成本 查看全部回复
3564
报经批准出售,转让固定资产 借 资产处置费用 固定资产累计折旧 dai固定资产 借 银行存款等(处置价款-处置费用) dai应缴财政款 查看全部回复
3145
wam
借:银行存款 dai:其他应收款 营业外收入 查看全部回复
4512
借:应付职工薪酬 4000 dai:银行存款 3000 其他应收款 1000(不考虑社保个税等) 查看全部回复
3466
是公账支付的财务代理费么,计入管理费用-办公费 查看全部回复
2598
期初直接根据之前的期初数带入就行了 查看全部回复
4540
云峰老师
借:银行存款 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
2225
高老师
缴缴的所得税计提了没? 查看全部回复
1888
谭老师
可以哈 查看全部回复
3721
股东转款是借款还是什么? 查看全部回复
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借:应付职工薪酬-社保269164.8 应付职工薪酬-公积金112152 其他应收款-养老74768 其他应收款-医疗18692 其他应收款-失业1869.2 其他应收款-公积金112152 dai:银行存款 588798 查看全部回复
1712
是之前付过款了,没有收到发票是吗? 查看全部回复
1722
借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2126
已收款但未达到收入确认条件的计入预收账款(如收到客户款,商品没发出) 已达到收入确认条件,客户还没付款的计入应收账款(例如已发货给客户,客户还没付款的) 查看全部回复
2268
借:在途物资 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应付票据 查看全部回复
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企业收到政府搬迁补偿款时,其会计分录如下: 借:银行存款 dai:专项应付款 查看全部回复
2438
如果收到发票 根据发票信息 借库存商品等 dai应付帐款等 查看全部回复
1930
借:销售费用 dai:银行存款等 查看全部回复
2994
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2785
计入原材料,领用时转主营业务成本 查看全部回复
2420
借:应付账款 dai:应收账款 查看全部回复
2809
借应交税费-未交增值税 dai银行存款 其他收益/营业外收入(抵减额) 查看全部回复
2338
第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
2096
借:银行存款 200000 dai:实收资本 150000 资本公积 50000 查看全部回复
3275
颜老师
专票吧 查看全部回复
3386
借:其他应付款-总公司 dai:银行存款 查看全部回复
1998
借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 200*425/1.13 应交税费-增值税销项 200*425/1.13*13% 借:税金及附加 200*425/1.13*5% dai:应交税费-消费税 200*425/1.13*5% 查看全部回复
2763
同学你好 借:应付票据 dai:应付账款 查看全部回复
2876
同学你好 借:利润分配-应付普通股股利 50000 dai:应付股利 50000 借:应利股利 30000 dai:银行存款 30000 查看全部回复
3537
开错的票没作废? 查看全部回复
1824
安叔老师
您的问题能在细一点吗 查看全部回复
3646
是商业汇票保证金还是给其他企业的保证金 查看全部回复
2256
借:坏账准备 dai:应收账款/其他应收款 查看全部回复
2834
借:管理费用-办公费 280 dai:银行存款 280 借:应交税费-应交增值税-减免税额 280 借:管理费用-办公费 -280 查看全部回复
3265
借:利润分配-应付股利50000 dai:应付股利50000 借:应付股利30000 dai:银行存款30000 查看全部回复
3045
可以计入主营业务成本, 查看全部回复
1953
借:银行存款 ,dai:主营业务收入 应交税费-销项税 查看全部回复
借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
2247
看资产负债表期末总额是可以了 查看全部回复
5406
借:在建工程550000 管理费用1000 dai:银行存款551000 借:在建工程4000 dai:银行存款4000 借:固定资产554000 dai:在建工程554000 查看全部回复
3266
借无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额(专票一般纳税人)dai应付帐款等 查看全部回复
2688
业务招待费进项税不能抵扣 借:管理费用-业务招待费2120 dai:库存现金2120 查看全部回复
5317
什么会计分录呢 查看全部回复
2055
dai方科目要看具体业务,应付帐款、实收资本等 查看全部回复
1983
购材料 借原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(专票一般纳税人) dai应付帐款 查看全部回复
7343
是专票还是普通发票? 查看全部回复
1822
Harry老师
你好,计提坏账的时候, 借:资产减值损失(信用减值损失), dai:坏账准备, 核销应收账款的时候, 借:坏账准备, dai:应收账款, 查看全部回复
3184
投资收益 查看全部回复
2026
要退给个人的还是就退给公司的? 查看全部回复
2921
借:管理费用 dai:银行存款或应付账款 查看全部回复
1829
受托代销公司卖出商品后,会给委托代销公司开票,委托代销公司收到发票(或代销清单)后,确认收入并结转成本。 分录:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额 ) 借:主营业务成本 dai:发出商品 查看全部回复
2589
是工程单位么 查看全部回复
1664
借:无形资产200000 dai:实收资本180000 资本公积-股本溢价20000 查看全部回复
7597
如果是借款利息 借应付利息 dai银行存款 查看全部回复
3216
收到服务费款项? 查看全部回复
2780
如果是关联方,可以搞个债权债务三方协议,相互冲销 查看全部回复
1880
不算 借:销售费用 10000 银行存款10000 dai:其他应收款 查看全部回复
2942
计提 借管理费用等-福利费 dai应付职工薪酬 缴纳 借应付职工薪酬 dai银行存款等 查看全部回复
2559
借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:银行存款 查看全部回复
2468
冲销税金及附加 查看全部回复
2437
社保局退的什么款?知道吗 查看全部回复
3019
商票是支付的货款吗? 查看全部回复
1639
你们是甲方还是乙方 查看全部回复
2036
股东分红一般以净利润及现有资金为准 查看全部回复
3764
借管理费用 社保 dai应付职工薪酬 ,社保不 查看全部回复
2332
借:应收账款-丙 dai:应付账款-甲 查看全部回复
2109
相当于分包,按照你们实际收到的款项计入收入 查看全部回复
1783
你们采购时用来加工还是后期直接销售 查看全部回复
3322
3月赊销,产生应收账款 12月无法收回先计提坏账准备 借:信用减值损失 dai:坏账准备 再核销坏账 借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
2604
不是为资产达到预定可使用状态的,计入销售费用 查看全部回复
1836
借:预付账款 dai:应付票据 查看全部回复
2254
借:应付职工薪酬30000 dai:银行存款30000 查看全部回复
7618
借:银行存款300000 dai:短期借款300000 10月计提本月利息 借:财务费用300000×0.06/12=1500 dai:应付利息1500 11月计提利息 借:财务费用1500 dai:应付利息1500 12月初 借:财务费用1500 dai:应付利息1500 12月末归还本息 借:短期借款300000 应付利息4500 dai:银行存款304500 查看全部回复
7504
借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
2586
借:原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
3655
借预付帐款等 dai银行存款 收到发票冲预付帐款等 查看全部回复
4024
tammy老师
按月支付本金 借,其他应付款老板 dai,银行存款 按月支付利息 借,财务费用利息支出 dai,银行存款 查看全部回复
2377
借:其他应付款 dai:实收资本 查看全部回复
2298
借:信用减值损失(红字) dai:坏账准备(红字) 查看全部回复
2166
借:管理费用-社保(公司部分) dai:应付职工薪酬-社保;缴纳社保时,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应收款(个人社保部分) dai:银行存款 查看全部回复
2161
借预付账款-杭州宏达机械设备有限公司 150000 dai银行存款-工商银行150000 查看全部回复
6681
借,管理费用业务招待费2300 dai,库存现金2300 查看全部回复
5202
借:应收账款 dai:其他应收款 查看全部回复
6544
借:财务费用79000 dai:应付利息-短期借款利息4000 dai:应付利息-长期借款利息75000 查看全部回复
3495
借:原材料70000 dai:实收资本70000 查看全部回复
3640
小小
计提医保 借:管理费用/生产成本/销售费用/制造费用(公司部分)dai:应付职工薪酬-失业保险/养老保险/工伤保险/医疗保险 查看全部回复
1952
借应收账款 或者银行存款,dai主营业务收入 查看全部回复
1825
材料价款与运费一起计入原材料 借原材料 dai应付帐款等(材料价款) 现金(运费) 查看全部回复
7195
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