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许老师
报表直接重分类到应收账款正数即可 查看全部回复
3217
借:在建工程5.1 借:存货跌价准备0.5 dai:库存商品5 dai:应交税费-应交消费税0.6 查看全部回复
1958
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1970
李伟老师
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3159
王苗苗老师
实际补缴时,借 应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款,然后借 其他收益 dai应交税费-应交增值税-未交增值税 查看全部回复
3343
杨老师
要做的 查看全部回复
1272
正常要一样的,销售额低的原因是什么? 查看全部回复
2858
patience
稍等 查看全部回复
6211
清岚
车主个人扣款 查看全部回复
6243
云峰老师
同学你好 小规模纳税人: 借应交税费-应交增值税 dai银行存款。 查看全部回复
2001
是跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4500
你好,内账会计和外账会计做账方式其实是差不多的,没有太大区别,一样需要计提销项税,和个人所得税,只不过内账一般都是对内,提供给老板看的,外账一般都是对外给税务局等看的 查看全部回复
2859
你的意思是A公司挂了2个科目,应收账款和预收账款 查看全部回复
2042
小妮老师
纳税人在税务机关准予留抵退税时,按税务机关核准允许退还的留抵税额,借记“应交税费——增值税留抵税额”科目,dai记“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目;在实际收到留抵退税款项时,按收到留抵退税款项的金额,借记“银行存款”科目,dai记“应交税费——增值税留抵税额”科目。 查看全部回复
1734
你们只是拍下原材料,还没有到货,也没有付款是吗? 查看全部回复
2296
发票跨年了没有? 查看全部回复
3850
借:银行存款80dai:合同资产80 借:合同资产 dai:主营业务收入 查看全部回复
2258
甘老师
借:管理费用-租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
2148
木言
1月份确认收入6万,2月份开票时发票上填写货物销售12万,在同一张发票上开具折扣6万,2月份不需要再做账务处理,只需要税务申报时确认开票收入,同时冲减上月未开票收入 查看全部回复
2698
计提,借:管理费用 dai:其他应付款;缴纳,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
你们是承租人,后期设备归你们所有是吗? 查看全部回复
2168
你好同学我先回答你的第一个问题 查看全部回复
1392
是收到银行利息么,借 银行存款 借 财务费用-利息 负数 查看全部回复
1622
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1739
借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益/营业外收入(小企业会计准则的用营业外收入科目) 查看全部回复
2840
借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-转出银行 查看全部回复
4710
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2372
这个员工离职了么 查看全部回复
5414
你们第一次开票? 查看全部回复
2317
燕子老师
你好直接用于出售: (1)发出委托加工材料 借:委托加工物资 dai:原材料 (2)支付加工费和税金 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 (3)加工完成,收回委托加工材料 借:库存商品 dai:委托加工物资 (4)正常销售 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务成本 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4498
借:银行存款520.51 借:所得税费用-520.51 查看全部回复
2179
孙老师
专票吗 你们是开票方? 查看全部回复
2152
同学你好,研发支出是会计科目,属于成本类科目。 查看全部回复
1504
收到租金吧? 查看全部回复
2040
借 利润分配-应付股利 dai 应付股利 借 利润分配-未分配利润 dai 利润分配-应付股利 发放时 借 应付股利 dai 应交税费-个税 银行存款等 查看全部回复
1934
总仓库领用到部门仓库,只做内部账簿备查登记 查看全部回复
2114
andy老师
借:销售费用-佣金/返利 dai:银行存款等 查看全部回复
1543
你好,可以的,打款认证可以直接做到营业外收入-其他就可以 查看全部回复
4073
收到的发票时普票还是专票 查看全部回复
3816
看报表是否选择重分类,如果选择重分类,应收账款科目的明细科目dai方余额登记在预收款项项目 查看全部回复
2545
借 应付账款 其他应收款-法人 dai 短期借款等 查看全部回复
3793
借 应收票据92800 dai主营业务收入80000 应交税费-应交增值税销项12800 查看全部回复
1604
需要纳税调增 查看全部回复
1832
房租是预先支付么,借 预付账款/长期待摊费用 dai 银行存款等 查看全部回复
2741
不能在账上体现? 查看全部回复
2421
在收入和税额之间调整一下就可以 查看全部回复
3080
是对外提供服务的收入吗 查看全部回复
2527
之前的分录是什么? 查看全部回复
4007
是收到方么,借 其他应收款 dai 应收账款等 查看全部回复
3479
1971
借:其他应收款-备用金 dai:银行存款 查看全部回复
2929
同学你好,可以先自查一下,如果有些是确定收不回来的货款可以做坏账损失处理冲减应收账款,但是记得一定要留存好相关资料备查 查看全部回复
2326
委托加工物资的受托方账务处理。 (1)收到受托加工的物资材料时,不需做账,不需在账簿中确认,只需要在备查簿中备查登记。 (2)在加工过程中。 对于发生的相关费用及人工成本,做如下分录。 借:生产成本。 dai:原材料――辅助材料。 dai:应付职工薪酬等。 (3)加工完成后,交付给委托方时,做如下分录。 ①确认加工劳务收入。 借:银行存款或应收账款。 dai:主营业务收入、其他业务收入。 dai:应交税费―应交增值税—销项税额。 dai:应交税费—应交消费税。 ②结转加工过程中发生的成本。 借:主营业务成本、其他业务成本。 dai:生产成本。 ③将原来备查登记的受托加工物资注销。 (4)按规定缴纳消费税。 借:应交税费―应交消费税。 dai:银行存款。 查看全部回复
2133
如果偏商贸的公司,通过库存商品来处理 查看全部回复
2624
你好,这个没有必然的联系的 查看全部回复
2610
直接红冲在本年即可 查看全部回复
2511
同学你好,购进二手车账务处理是, 借:库存商品, dai:银行存款等科目。 销售二手车账务处理是, 借:银行存款等科目, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税~销项 结转成本账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
4723
之前垫付的款是怎么记账的 查看全部回复
3871
借:主营业务成本 借:管理费用(红字) 查看全部回复
2908
是免费赠送吗? 查看全部回复
3213
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2268
借 库存商品 dai 银行存款等 查看全部回复
3667
先确认下dai款是以公司名义dai的还是法人名义dai的? 查看全部回复
3349
是先预支了款项么?预支时 借 其他应收款 dai银行存款等 报销结清时 借 管理费用等1700 库存现金300 dai 其他应收款 查看全部回复
4136
安叔老师
可以转营业外 查看全部回复
3097
私人之间转款无需做账 查看全部回复
3470
企业正常缴纳的社保? 查看全部回复
5625
车辆在购入时,车牌和车辆本身都计入固定资产的,这些处理都按照固定资产账务处理 查看全部回复
4899
车的保险费可以计入管理费用 查看全部回复
2089
预收时,借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
1962
借:固定资产 应交税费-增值税进项税额 dai:应付账款/银行存款等 查看全部回复
2853
借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款 dai固定资产清理 应交税费一应交增值税 相关费用 借固定资产清理 dai银行存款 固定资产清理余额转入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
2342
别的公司员工的调研费是你们先垫付是吗? 查看全部回复
2844
wam
物业在整企业中,仅是一个代收代付的角色,会计核算时对代收代付的款项不确认收入、成本,还是在往来科目核算 查看全部回复
2943
自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2789
你们是销售方么 查看全部回复
3939
收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
2938
借:管理费用等-差旅费 dai:银行存款等 查看全部回复
3298
你在2022年计提的时候未付款肯定是挂账了 查看全部回复
2780
同学你好,公司要作一个清产核资。澄实各个账户金额后,作为期初数。 查看全部回复
2366
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3986
现在调整 dai:应收账款 红字 货:其他收入 查看全部回复
4278
宣告分配股利时,借 利润分配-应付股利 dai 应付股利 查看全部回复
3388
如果之前先预收了款项的话,可以的 查看全部回复
2328
设备是含税价,公司是一般纳税人还是小规模,税率多少 查看全部回复
1984
上个月是几月,跨年了么 查看全部回复
2397
之间的暂估分录是借:管理费用 200000dai:其他应付款200000 查看全部回复
2118
高老师
咋特殊? 查看全部回复
3062
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
1534
你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3103
借 管理费用-折旧 2900+25800+3200+35000 销售费用-折旧 3600+28900 制造费用-折旧 130000+1550 dai 累计折旧 查看全部回复
2242
正在看 查看全部回复
2368
同学你好 是少记了还是多记了,涉及税不 查看全部回复
2285
谭老师
员工的劳动合同是和谁签的? 查看全部回复
2574
是哪边的会计分录? 查看全部回复
3497
同学你好。调低由于主营业务收入是开过票的,我们只有开红字发票冲减后,才可以。不然不能直接从账面上同时减少主营业务收入和应收账款的。 查看全部回复
2931
第一个没问题,对 查看全部回复
1872
计提社保: 借:管理费用——社保费; dai:应付职工薪酬——社保费(单位承担的部分) 发放工资、代扣社保: 借:应付职工薪酬——工资; dai:银行存款(实发工资); 其他应付(收)款(个人承担的部分) 缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2041
对上了 你们账上的应收dai方就是预收,预收了客户180万 查看全部回复
2235
原值 查看全部回复
1990
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