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甘老师
你好,个税手续费退费=缴纳的个人所得税税款*2% 你单位会把这个款项支付给申报人员吗?还是直接放在企业里面 查看全部回复
2881
翻新费用占原值比例不到30%,属于日常修理范畴 借:制造费用10100 dai:银行存款10100 查看全部回复
4185
wam
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
2655
颜老师
借 管理费用差旅费 4800 现金 200 dai 员工借款5000 查看全部回复
3250
许老师
借:银行存款250000 dai:实收资本200000 dai:资本公积-资本溢价50000 查看全部回复
2848
分社总社具体指什么 查看全部回复
1706
patience
出库金额错误,差额补充结转即可 查看全部回复
2833
一般是疫情减免退费,或者是公司基数调整退费 公司社保退费会计分录 借:银行存款(或库存现金) dai:应付职工薪酬-社保(单位部分退款) 其他应付款-社保扣款(个人部分退款) 同时 借:管理费用/销售费用等--社保(负数) dai:应付职工薪酬-社保(负数) 查看全部回复
3225
云峰老师
同学你好 1、发现以前年度工资会计分录全部做错了改怎么改正? 答:通过以前年度损益调整进行处理。 借或dai 以前年度损益调整 借或dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
8214
借:实收资本200000 dai:银行存款 查看全部回复
2418
借:制造费用10000 借:管理费用5000 借:销售费用1000 dai:累计折旧16000 查看全部回复
2864
无偿转让要看适不适用特殊性税务处理,适用的话那么只会涉及印花税 查看全部回复
2447
借:公允价值变动损益18000 dai:交易性金融资产-公允价值变动18000 查看全部回复
2297
如果是处置固定资产的话,净收益一般计入 资产处置损益,如果没有这个科目的话,计入营业外收入也可以 查看全部回复
2588
快递费一般是作为销售费用或者管理费用核算 查看全部回复
2010
高老师
应付单,也可以手工做 查看全部回复
2309
税务师晓雨
租赁费发票是吗? 查看全部回复
2272
清岚
确定是你们这边金额调整是吧 查看全部回复
2437
借:银行存款 60000 dai:预收账款 60000/1.09(或1.05) 应交税费一销项60000/1.09*0.09或简易计税60000/1.05*0.05 查看全部回复
2887
5万罚款计入营业外支出 查看全部回复
3677
小妮老师
这是你们实际业务发生的? 查看全部回复
1867
王苗苗老师
借:固定资产 98000 dai:以前年度损益调整98000 查看全部回复
2380
计提财务费用 借:财务费用-利息支出 dai:应付利息 支付利息 借:应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
2383
计提:借:管理费用等 dai:其他应付款 查看全部回复
3816
借:银行存款 dai:其他应付款-代收款 查看全部回复
1846
同学你好 有两种处理方法,会计准则都是允许的。 一、总额法。 成本费用正常列支。 二、净额法 发生成本费用时 用该不征税收入冲减。 查看全部回复
3094
木言
借:固定资产 10300 应交税费-应交增值税(进项税额)1300 dai:银行存款 11600 查看全部回复
6556
亲,你好 借:其他应收款 dai:银行存款 由于是暂收暂付款,所以不需要作预算分录。 查看全部回复
2503
包括但是不限于应收账款 查看全部回复
3201
孙老师
1、发出代金券,没有现金流出,只是在未来期间内可以冲抵现金,实际上是一种应付未付的折扣。 借:销售费用(按实际发出代金券的金额入账) dai:其他应付款-代金券 2、收到代金券时, 借:其他应付款-代金券(按实际收到代金券的金额入账) 货币资金科目(按实际收到的货币资金金额入账) dai:营业收入 应交税费-应交增值税 借:营业成本 dai:库存商品 查看全部回复
5844
调增 查看全部回复
1781
可以 查看全部回复
1561
这要看你们支付保证金时挂其他应收款还是应收账款了 查看全部回复
2460
为什么会多出来0.2万,这0.2万是后期用于发货还是其他 查看全部回复
1713
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2526
会计分录根据实际业务及票据信息正常做帐就好 查看全部回复
2078
借应交税费-未交增值税 dai银行存款 其他收益/营业外收入(抵减额) 查看全部回复
1918
分两种情况 1.上季度已计提利息 借:应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
4855
前面几个评价的是资产结构 后面几个评价的是资产利用率 查看全部回复
2153
借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
2499
借 主营业务成本-工资 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3948
执行什么会计准则? 查看全部回复
3385
暂估制造费用 借 制造费用-暂估 dai 应付账款-暂估 借 生产成本 dai 制造费用-暂估 实际发生的制造费用没有暂估的多 ,冲减生产成本或库存商品 查看全部回复
2163
可以计入成本或费用 查看全部回复
2071
同学你好 查看全部回复
3595
借 财务费用 dai 银行存款,需要索取发票 查看全部回复
2270
政府给的补助? 查看全部回复
3361
杨老师
收入也没有入账吗? 查看全部回复
1967
andy老师
分配率=4200*50/(400*4+200*0.5)=123.53 甲产品耗用原材料123.53*400*4=197648 乙产品耗用原材料=4200*50-197648=12352 查看全部回复
2683
借:银行存款或库存商品 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
分析业务,熟悉会计科目的适用场景、范围 查看全部回复
3028
正常记账,只不过不能税前扣除 查看全部回复
7385
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1993
协议里面没有明确盘盈资产的归属,就按照你们公司盘盈资产入账 查看全部回复
2175
借 原材料 100万元 应交税费-应交增值税进项13万元 dai实收资本 100万元 资本公积13万元 查看全部回复
你们之前付款怎么做的分录 查看全部回复
1897
是什么商品? 查看全部回复
2407
卖车按固定资产处置分录: 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益(如为亏损分录相反) 查看全部回复
1525
借:原材料 10000 应交税费一应交增值税(进项税) 1300 dai:应付账款 11300 借:应付账款 6000 dai:银行存款 6000 查看全部回复
12836
退税的原因是什么? 查看全部回复
2654
同学你好 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
2127
借:库存商品等 应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款 查看全部回复
14896
代付的,后期会收回来么 查看全部回复
2601
收到货款没有钱吗? 查看全部回复
2379
同学你好 作会计案例分析,离不开会计分录的 因为确认、计量和记录是会计的重要工作。 查看全部回复
2310
成本是根据收入结转的 查看全部回复
只要是真实的业务往来,保留好相关材料和证明,是没问题的。 查看全部回复
2124
是政府专项债券么,借银行存款 dai专项应付款 查看全部回复
3593
是你们调整报表退税?还是国家政策退税? 查看全部回复
1462
借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费一进项转出 借:营业外支出 其他应收款 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
1894
应收帐款dai方表示客户归还的款项 查看全部回复
3149
燕子老师
同学你好,你这样处理是没问题的,如果收到钱,后期客户确认不开票的话,财务上要确认收入和销项税,正常申报纳税的,申报表上填列在未开票收入那一栏 查看全部回复
2907
应付账款本应是dai方余额,如果是负数,变为借方,说明是多支付了, 查看全部回复
3793
如果收到注册资金,是的 查看全部回复
2501
应收账款做收入的话 需要附出库单、发票及明细清单一起做附件 查看全部回复
2489
Leaf
原来的分录,红字冲销就行 查看全部回复
2085
放在今年做,分录跟平时计提和缴纳一样 查看全部回复
2768
借:生产成本 dai:库存商品/周转材料 查看全部回复
1521
应收账款回款率=销售回款率=((销售收入+应收账款期初数-应收账款期末数)/销售收入)×100%=回款额/销售收入×100% 查看全部回复
9585
执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
1769
借:应付账款 dai:应收票据 查看全部回复
3313
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2398
你好同学,我通过一道例题给你讲解吧 查看全部回复
1912
1、你可以反结账调整上个月的凭证;2、直接dai:其他业务收入(红字)dai:主营业务收入 查看全部回复
2948
你们是收票方还是? 查看全部回复
1836
稍等 查看全部回复
2807
结转成本借 主营业务成本 dai 工程施工 ,后面可以附工程进度表 和成本费用明细表 查看全部回复
3248
要根据合并时签订的协议或相关文件来确定 查看全部回复
2001
注册后筹资就存在很大的风险的 查看全部回复
2793
如实编制就行 查看全部回复
2895
附加税计提 借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 缴纳时:借:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 dai:银行存款等 查看全部回复
2787
同学你好 借:银行存款6794 dai:应付职工薪酬6794 查看全部回复
1928
其他货币资金 借:其他货币资金 dai:银行存款 查看全部回复
52541
借:银行存款 借:财务费用(红字) 查看全部回复
3181
小小
是你私人的钱还是公司的钱? 查看全部回复
2516
建议收和付两条线 收到票 借:主营业务成本 dai:预收账款 开发票产生应收账款 借:应收账款/预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2368
tammy老师
如果应收账款不多的情况,支付款项多了,比如应付账款或预付账款 查看全部回复
3606
同学你好,是工作中的吗 查看全部回复
4629
报废时: 借:固定基金 dai:固定资产 批复作为原始凭证 取得变价收入: 借:现金 dai:应缴财政专户款 上缴财政部门时: 借:应缴财政专户款 dai:现金 查看全部回复
2295
谭老师
专普还是普票? 查看全部回复
2972
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