登录/注册
tammy老师
其他应收款 查看全部回复
1998
patience
是问几月的账务处理和税务申报 查看全部回复
2165
王苗苗老师
是商贸企业么 查看全部回复
2249
杨老师
进项发票 借:费用成本类科目应交税费-应交增值税1张的金额其他应收款-待认证进项税(没认证的发票税额)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
2158
是制造业么,是车间生产直接产生的排污费么,是的话,可以计入制造费用 查看全部回复
2110
没有工程物料这个科目,应该是工程物资吧 查看全部回复
2241
wam
上面的本金、利息根据银行给的数据? 查看全部回复
1907
借支的话。 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
1666
李伟老师
你好,具体是什么业务? 查看全部回复
3896
收到第一笔猪款时,生猪交付了么 查看全部回复
3016
借:预付账款200000 财务费用15.5 dai:银行存款200015.5 查看全部回复
2264
客户用酒抵货款,借 库存商品 dai 应收账款 查看全部回复
2487
借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2379
安叔老师
收到仲裁费冲销之前支付仲裁费的科目,货款借银行 dai应收 查看全部回复
3467
价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
2295
税务师晓雨
借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
2821
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2066
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3287
甘老师
调整分录 dai:无形资产原值(负数) dai:累计摊销 查看全部回复
1728
是小企业会计准则么 查看全部回复
2033
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2506
财务会计,借 零余额账户用款额度 dai 财政拨款收入 预算会计,借 资金结存-零余额账户用款额度 dai 财政拨款预算收入 查看全部回复
4842
秦枫老师
你的意思公司借了法人 法人又借走 可以的 你只是少了中间环节 查看全部回复
2804
支付 借:其他应收款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用 dai:其他应收款 查看全部回复
1427
可以是捆绑销售 查看全部回复
1646
你的意思是,以前年度的支出当时少入账了,要在今年补录么 查看全部回复
4956
以前年度的支出为什么要调整到本年,是当时入账时,所属期弄错了么 查看全部回复
2329
小企业会计准则,要调整以前年度的损益可以直接进当期损益。 查看全部回复
5068
是使用私人的信用卡么 查看全部回复
1471
意思就是注册资金是200万,但是实际也没到账 查看全部回复
1977
没到收入确认条件 又需要提前开票 可以先计入预收 借:应收账款 dai:预收账款 应交税费 收到款冲销应收 确认收入 借 预收dai 其他业务收入 查看全部回复
2060
孙老师
1、企业期末盈利,利润分配分录为: 借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积 利润分配—任意盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 盈余公积—任意盈余公积 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—提取任意盈余公积 利润分配—应付股利 5、以盈余公积弥补以前年度亏损: 借:盈余公积 dai:利润分配—盈余公积转入 6、企业期末亏损,利润分配分录为: 借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
8138
分立减资应冲减实收资本及对应的资产。 查看全部回复
1911
付款怎么做的凭证? 查看全部回复
1916
不用动B的 查看全部回复
2146
借:应收账款 17800 银行存款 50000 dai:主营业务收入 60000 应交税费-销项 7800 查看全部回复
2476
需要的, 查看全部回复
3036
是收到全部租赁款后过户? 查看全部回复
3414
如果人员工资是公司主要成本 直接计入主营业务成本 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2376
是公司先垫付物业费么 查看全部回复
2109
是怎么销账的,原来的分录是什么 查看全部回复
1709
那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 dai库存商品的分录,对的 查看全部回复
2440
司仪跟婚庆公司是劳务关系么 查看全部回复
3857
1、 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税等 借:其他业务成本 dai:投资性房地产累计折旧 2、 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税等 借:其他业务成本 投资性房地产累计折旧 dai:投资性房地产 查看全部回复
2764
取得投资性房地产,借 投资性房地产 dai 银行存款等 查看全部回复
2396
学员这边执行的是什么准则? 查看全部回复
1799
是小规模么 查看全部回复
3035
意思就是暂估的收到了部分发票 查看全部回复
1833
借:其他应收款-cdai:其他应收款-b 查看全部回复
1934
公司支付李某还是收到李某的钱? 查看全部回复
2089
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
3881
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3329
先换算成人民币金额入账,报销入账, 查看全部回复
6808
借 固定资产清理 40000 累计折旧 460000 dai 固定资产 500000 查看全部回复
2471
席俊义
借:相关成本 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3196
andy老师
如果企业所得税也视同销售确认收入的话,就和实际销售的分录一致 查看全部回复
1547
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2443
工程施工-其他直接费用-劳保用品费 查看全部回复
15887
同学你好 这些减免是银行直接从利息里面减免, 还是直接返还你们的 ! 查看全部回复
8938
资产负债表出现应收账款负数 是你没有对报表进行重分类 查看全部回复
3226
厚积薄发
表示有未收上来的欠款。对方欠你们钱 查看全部回复
1963
稍等,。老师看下你的问题 查看全部回复
2136
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2141
你这个是买设备安装调试款? 查看全部回复
2013
同学你好 你说的这个太宽泛 太大了 这样说多少才能说得完 所以都是转单 你应该说某个具体业务 我们帮你给点指导 或者直接在学堂找老师指定发起提问 他会给你比较全面的答复 查看全部回复
1775
冲减收入和应收账款,同时冲减主营业务成本,增加库存商品 查看全部回复
2287
计入无形资产即可 查看全部回复
3257
是进项税额留底退税么 查看全部回复
2115
这个属于公司规定范畴,具体看公司规章制度,一般是需要领导审批的 查看全部回复
4820
材料领用了么 查看全部回复
1786
收到什么货款呢,如果之前有挂账应收账款 就借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
1373
收到预收款 借:银行存款 dai:合同负债/预收账款 查看全部回复
1778
是老板把钱打到公司账户代扣还是老板自己通过自己银行卡支付呢 查看全部回复
2840
你们是受托加工 查看全部回复
6836
计入管理费用 查看全部回复
2543
燕子老师
只有5月一个月的话,那就直接根据发票借:管理费用-房租租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
2609
是客户的货丢了,然后公司重新发货了,还是赔偿款项了 查看全部回复
1519
红冲后会重新开票么 查看全部回复
1768
你好同学,请问具体问题是? 查看全部回复
3408
可以计入财务费用-手续费 查看全部回复
1956
为什么别人要向你转入债券收购款 查看全部回复
1944
指定应收账款想关控制制度 查看全部回复
4265
不考虑税费的话,顾客消费收款,借 其他应收款 dai 主营业务收入。因员工失误没收到款项,员工承担,从工资里扣除,借 应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
3824
请能否描述清楚一些呢? 是客户多打款了还是什么情况 查看全部回复
2841
许老师
借:管理费用-福利费1900*1.13 dai:原材料1900 应交税费-增值税-进项转出1900*0.13 查看全部回复
2884
①购入,借固定资产 100 应交增值税进项税13 dai银行存款113 ②一直到报废时的折旧 100*0.95/(10*12)*62=49.08333333 借管理费用或制造费用(看固定资产用途)49.08 dai累计折旧49.08 ③报废转入清理 借固定资产清理100-49.08=50.92 累计折旧49.08 dai固定资产100 ④清理费 借固定资产清理0.3 dai银行存款0.3 ⑤残值收入 借银行存款2 dai固定资产清理2 ⑥结转报废损益 借营业外支出50.92+0.3-2=49.22 dai固定资产清理49.22 查看全部回复
1788
借:待处理财产损益,dai:原材料,库存商品,应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3788
把原分录冲销掉,然后按正确的入账 查看全部回复
1988
支付门店房租 借:管理费用-房租 dai:银行存款 计提并支付员工宿舍房租 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3999
你好同学 查看全部回复
2245
设备收到没 查看全部回复
1559
临时工费用要按劳务报酬申报个税 查看全部回复
1996
借其他应收款-子公司 dai银行存款 查看全部回复
1847
借:主营业务成本dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2044
借 其他货币资金 dai 主营业务收入,借 银行存款 dai 其他货币资金 查看全部回复
3262
免征企业所得不需要做分录,计提和缴纳的分录都不做 查看全部回复
2100
根据订单核对每一笔业务的发货单、发运记录来确认应收账款 查看全部回复
3417
根据发货单确认应收 查看全部回复
2450
红字冲销之前的分录即可 查看全部回复
1500
现在是错在哪里了,需要调整 查看全部回复
1579
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载