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孙老师
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2802
杨老师
借:应交税金 dai:其他应付款 查看全部回复
2459
许老师
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
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库存商品多记了吗? 查看全部回复
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秦枫老师
也就是每月实际开票金额是上月的收入,如果你是这样核算,前后保持一致,你在次月开票确认本月收入,成本也是次月在结转本月成本!如果你确定了,以后都是这样,当月发生的费用如果与本期(下期开票收入有关)下期结转成本 查看全部回复
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甘老师
跨月可以开红字发票 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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(1)①存货盘盈时,借:原材料或库存商品等 dai:待处理财产损溢;②批准处理后,转销材料盘盈的会计分录如下,借:待处理财产损溢 dai:管理费用;(2)存货盘亏时,①借:待处理财产损溢 dai:原材料或库存商品等;②批准处理后,借:管理费用(认为因素,管理不善导致)借:其他应收款(由过失人赔款部分)借:营业外支出(自然灾害等) dai:dai:待处理财产损溢 查看全部回复
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高老师
报个税的公司不支付工资? 查看全部回复
6466
可以先记账,尽快办理工商变更 借:银行存款 dai:实收资本 查看全部回复
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patience
您好!是不是没有记账,而且查询的时候,没有勾选包含未记账数据。您看下查询条件。还有就是所属期选的对不对 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 次月 借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
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如果原材料品类比较多,建议做二级科目。没有进销存数,公司可以盘点建立进销存。只有入库没有出库,不能准确地核算产品成本。而且后期盘点无法账实核对 查看全部回复
2677
做销售费用 查看全部回复
2361
非金属矿物制品 查看全部回复
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白条可以先入账,如果在汇算清缴之前没有取得发票,纳税调增就好 查看全部回复
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应付的名字和预付的名字不一样,但是是同一家公司? 查看全部回复
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有扣息的凭证的话需要做 查看全部回复
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可以采用月末一次加权平均分或者先进先出法 查看全部回复
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厚积薄发
直接记到,税金及附加就可以 查看全部回复
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是一般纳税人么,开的是专票么 查看全部回复
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对于管理规范的企业而言,在清查中发现盘盈的固定资产是比较少见的,也是不正常的,并且固定资产盘盈会影响财务报表使用者对企业以前年度的财务状况、经营成果等的判断 查看全部回复
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其他应收款 查看全部回复
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需要 查看全部回复
4800
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
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建议通过对公转账 查看全部回复
2421
红冲之前的账务处理 查看全部回复
2438
这个情况看你们自己,你们可以适当性加5%左右 查看全部回复
2657
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
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今年来发票,冲以前年度的暂估,做今年的费用就行 查看全部回复
4908
一样的分录,红字就可以了 查看全部回复
3019
夏老师
电费为什么没有发票?是和其他单位在一起吗?那可以复印其它单位的发票。让单位出具分割单。 查看全部回复
3692
销售时结转 查看全部回复
3627
将外购的物品无偿赠送给其它单位和个人的,应当视同销售缴纳增值税 查看全部回复
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长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
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你们是向别人借包装物,还是借给别人包装物呢? 查看全部回复
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产假工资与生育津贴是两回事 查看全部回复
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在非同一控制下的吸收合并中,合并双方形成了买方和卖方的关系,在购买法下,购买方用于支付对价的资产按照销售行为处理,按照公允价值确定资产的销售价格,公允价值和账面价值之间的差额为资产的处置收益,所购入的资产、负债和所有者权益也应当按照公允价值确定,支付对价公允价值高于可辨认净资产公允价值的金额为多支付的金额,为购买过程中所购买商誉的支付对价;支付对价公允价值小于可辨认净资产公允价值的金额为购买过程中产生的利得,需要确认营业外收入。 查看全部回复
2512
李伟老师
你们是帮客户代垫的运费,运输公司的发票应该开给对方,不属于你们公司的费用你们不用入账 查看全部回复
20093
设备完工的时候 借:规定资产400 待:应发账款315 应付账款-暂估85 查看全部回复
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代收政府返税款,借:银行存款 dai:其他应付款;支付时,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
3891
是增值税企业所得税? 查看全部回复
3887
为什么纳税调增,补税了么 查看全部回复
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收到退款时 借银行存款 dai其他应付款 退给员工时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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可以在应交税费-应交增值税-进项税额下设置明细科目,一般项目和即征即退项目,这样会增加工作量,但相对比较清晰。 查看全部回复
4670
补缴税款 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:一般项目,金额负数) 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:即征即退项目,金额正数) 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 交滞纳金 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
5954
谭老师
借:成本或费用 dai:应交税费-进项税额转出 查看全部回复
3504
pos出库可以借记发出商品 查看全部回复
3207
曹老师CPA
所有暂估的等票来了都把原来的冲掉再按正确的做 查看全部回复
5749
先把旧车转入固定资产清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
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木言
这个要消化掉的,可以销售变卖报废等,而不是直接账务调整 查看全部回复
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借 应付账款 dai 营业外收入 查看全部回复
3198
Harry老师
你是开票方还是收票方 查看全部回复
2440
押金还退吗? 查看全部回复
3475
如果对方已预付货款 借银行存款 dai应收帐款,下月开票时借应收帐款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(专票且一般纳税人) 查看全部回复
2669
计入其他业务收入,并计提销项税 查看全部回复
2235
红字把原来分录冲销了,然后按正确金额重新做一个分录就行 查看全部回复
3484
借 银行存款 dai 其他货币资金 查看全部回复
9928
先计入待处理财产损溢 查看全部回复
2625
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2950
如果月初没有红冲上月暂估,需要 查看全部回复
2571
社保是公司全额承担吗 查看全部回复
2731
你好,分录如下: 企业购买职工商业保险时的账务处理: 借:管理费用—福利费 dai:应付职工薪酬——职工福利费 支付商业保险款项时: 借:应付职工薪酬——职工福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3292
剩下20%你们也给维修厂开票么 查看全部回复
2644
原材料是自采的 查看全部回复
3218
是公司促销活动的么 查看全部回复
2994
tammy老师
如果你重新做完的帐,上面的数据跟汇算清缴的数据不一样,肯定要更正 查看全部回复
3142
按用途入账 查看全部回复
3126
折旧方法是什么 查看全部回复
4089
(1)装修时 借:在建工程 dai:银行存款或库存现金 (2)竣工结算后 借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
2447
后边不是有吗 查看全部回复
4669
你好,设计制作费好些。 查看全部回复
4046
先计入应交税费--待认证进项税额科目 查看全部回复
2833
如果公司只是中介,没有实际销售货物,不能开具销售货物发票 查看全部回复
3591
不是小微? 查看全部回复
2933
向农民购进水果没有开收购发票,如果有进货单,正常入库,后期可以补开发票。 如果后期没有补开收购发票,然后把水果销售出去了,没有开票,按未开票收入确实收入,汇算清缴前还没取得成本发票的,对于结转的成本不可以所得税前扣除 查看全部回复
4750
你们主营是汽车销售吗? 查看全部回复
3403
需要申报个税 计提时 借管理费用 dai应付职工薪酬 发放时 借应付职工薪酬 dai现金等 查看全部回复
4034
借:委托加工物资 16000 dai:原材料 16000 借:委托加工物资 2000 应交税费——应交增值税(进项税额) 260 应交税费——应交消费税2000 dai:银行存款 4260 借:原材料18000 dai:委托加工物资18000 查看全部回复
2806
借 库存商品 应交税费-应交增值税进项税 dai营业外收入 查看全部回复
2864
借 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
2637
安叔老师
内账可以 查看全部回复
2453
销售给客户的货款你挂账的分录怎么处理的的呢,购进货物按照库存商品入库,分开核算 查看全部回复
4747
商场向甲公司购进一批摩托车,那甲方要开具销售发票给商场,商场取得摩托车再给客户的,商场再开具机动车销售发票 查看全部回复
3389
可以的,这个没有规定 查看全部回复
3033
做以前年度损益调整 查看全部回复
4486
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3895
1.收支表不等于利润表 查看全部回复
2554
调整库存分录 查看全部回复
3320
杜老师
一般代账公司都是见票做帐的 查看全部回复
2668
不能,如果该产品不是研发产品。如果不打算作为无形资产来处理,就直接记入管理费用, 借:管理费用--研发用材料, dai:原材料--某材料. 查看全部回复
4177
发票没有收到,当时挂应付账款,借方是什么科目呢 查看全部回复
2984
借:营业外支出 dai:应收账款 查看全部回复
做1万的成本 查看全部回复
3677
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4389
购进需要加工的计原材料,直接销售的计库存商品 查看全部回复
4999
借 银行存款 dai 营业外收入 查看全部回复
3359
Leaf
销项税是负数吗 查看全部回复
4117
国家税务总局公告2016年第47号明确规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
6930
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