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云峰老师
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
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杨老师
购买XX商业保险 查看全部回复
1194
patience
是采用的什么会计准则 查看全部回复
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同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
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tammy老师
借,银行存款1000 借,销售费用100 dai,预收账款1100 查看全部回复
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隋文老师
借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
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税务师晓雨
为了销售发生的计入销售费用 查看全部回复
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Lucky
如果有人员参保 需要开通社保 正常在政务网或者行政大厅都可以办理 查看全部回复
1513
收到 查看全部回复
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买烟是为了招待客户么 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,Pos机收的钱是会到银行账户的,还是一样的做银行存款呢 查看全部回复
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为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
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王苗苗老师
水电费都是事业单位应该承担的么 查看全部回复
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计入福利费 查看全部回复
1372
wam
借:营业成本 应交税费一进项 dai:银行存款 查看全部回复
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你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
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发票多开了几元,可以作废重开的 查看全部回复
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没达到5000也要申报,税金为0 查看全部回复
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原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
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之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
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厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
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如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款 查看全部回复
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你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
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你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
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租房的用途是什么,是办公,还是生产,还是什么 查看全部回复
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具体是什么分录? 查看全部回复
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燕子老师
1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
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正常是要写借dai方向的,如果没写考试中应该会扣一定的分数 查看全部回复
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你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
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发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
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已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
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纸箱的用途是什么 查看全部回复
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是外币兑换人民币结汇么 查看全部回复
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你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
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你好同学 借:原材料—农药 dai:银行存款等 查看全部回复
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同学你好,是计提坏账吗? 查看全部回复
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一般是需要签订合同 查看全部回复
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社保局先办理社保停保 查看全部回复
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公司是不是开通的有社保账户 查看全部回复
2085
andy老师
为什么要把给A打款? 查看全部回复
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员工当月开始交社保,当月就应该计提保险费 查看全部回复
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按照《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定在每个会计年度结束时 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校应当从年度净资产增加额中、出资人要求取得合理回报的民办学校应当从年度净收益中,按不低于年度净资产增加额或者净收益的25%的比例提取发展基金,用于学校的建设、维护和教学设备的添置、更新等. 查看全部回复
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为什么进项转出了,是开负数发票了还是进项税额不得抵扣 查看全部回复
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收到保险的赔付款是不需要开发票的 查看全部回复
1453
属于 查看全部回复
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计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1688
这个看你们公司的规定 查看全部回复
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借:管理费用---保险费 dai:应付职工薪酬-其他 借:应付职工薪酬-其他 dai:银行存款 查看全部回复
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商业公司是保险公司么 查看全部回复
1282
秦枫老师
A公司得净利润不能直接购买B公司股份 A公司股东需要分配利润缴纳个税后取得资金后 再去购买B公司股东得股份 查看全部回复
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dai:营业外收入 负数 dai:银行存款 查看全部回复
2112
酒厂是一般纳税人么 查看全部回复
1089
安叔老师
这笔款项是什么钱呢 查看全部回复
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如果是属于你们的收入 借:银行存款等 dai:应收账款等 查看全部回复
2051
这个不算固定资产,算费用 查看全部回复
1145
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1263
代缴个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,取得发票并支付时,借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1541
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1270
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
889
你好同学 借:银行存款 dai:经营收入 应交税费—应交增值税 查看全部回复
1749
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2369
税收亏损无需单独处理 查看全部回复
1298
李伟老师
公司垫付 借:其他应收款 dai:银行存款 保险打款 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1687
2000元金额不大,可以直接入管理费用。分录 借:管理费用-装修费 2000 dai:银行存款 1500 库存现金500 查看全部回复
1548
借,长期待摊费用2000 dai,银行存款1500 dai,库存现金500 查看全部回复
2129
5月份入账了么 查看全部回复
1849
每三个月支付9万元,一年36万元、三年一共108 借:使用权资产 A=9*((P/A,i,12)) 租赁负债-未确认融资费用 =108-A dai:租赁负债-应付租金 108 借:递延所得税资产 A*25% dai:递延所得税负债 A*25% 查看全部回复
1535
计入销售费用-运费 查看全部回复
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1209
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
2002
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1823
借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
1149
按照备注栏里面的金额 借:应交税费-车船税 dai:银行存款 查看全部回复
收到时dai其他应付款,转付时借其他应付款 查看全部回复
1642
是之前给的备用金多了,现在款没用完 查看全部回复
1099
借:银行存款 财务费用-手续费 dai:其他应付款-代收代缴水电费 查看全部回复
2231
可以正常记费用,借 管理费用-保险费 查看全部回复
1443
收到保险公司财产理赔款一般不需要开发票 查看全部回复
1164
减免的原因是什么? 查看全部回复
1413
可以 查看全部回复
4936
实际抵减时,借 应交税费-未交增值税 dai 其他收益/营业外收入 银行存款 查看全部回复
1819
救护车不是属于公司的么 查看全部回复
1999
必须选么 查看全部回复
1924
借 原材料 dai 库存现金 查看全部回复
916
意思是现在预收账款还在挂账,且该支出属于以前年度的费用 查看全部回复
1738
借 库存现金 dai 银行存款 查看全部回复
1908
别人0元将其他公司的股份转给你们(,后期还要实投另外的10万的话,现在不做会计分录,备查簿登记备查;等实投另外的10万的时候做长投) 你们公司自身的股份被0元转让了(借:实收资本-旧股东 10 dai:实收资本-新股东10) 查看全部回复
3550
别人0元将其他公司的股份转给你们,还是你们公司自身的股份被0元转让了? 查看全部回复
2526
分公司是独立核算么 查看全部回复
1400
管理费用-保险费 查看全部回复
2475
借 其他费用 dai 其他应收款 查看全部回复
1557
按照劳务申报,计入管理费用比较好 查看全部回复
1850
公司是不是把车子出租了 查看全部回复
1358
大额医疗保险是指为解决参保人员因大病、重病产生的超过基本医疗保险统筹基金最高支付限额的医疗费用,在基本医疗保险的基础上,医疗保险市级统筹建立了大额医疗保险制度。 查看全部回复
2528
管理费用 查看全部回复
1978
员工医保是员工全部承担吗 查看全部回复
借:其他应收款-员工 dai:其他应付款-老板娘 发工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1483
借原材料70000 dai应付账款70000 查看全部回复
1187
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