管理费用月发生额可以是负数吗?我们是代理记账,要给企业写管理建议书统计9月份的财务数据,8月份的时候有一张票说要报销,结果我就入8月份费用了,然后9月份客户又说不报销了,我就给冲了,所以9月份管理费用发生额是负数,正常吗?#出纳#
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我账上以前年度有未结转的成本,我都结转了以后的库存余额和实际仓库的库存还是差9千多个,我本来想把这部分对不上的做损失的,但企业前几天说把仓库里的徽章都卖了,说卖了200多块钱。所以我就想不做损失了,因为做损失就要进“营业外支出”科目,比较敏感,我想把这部分对不上的存货和实际卖掉的库存余额全部都按卖废品去交税,按实际收的卖废品的钱交税也交不了多少。但是从账上看,数量为9000多个的库存徽章,才卖了二百多块钱,金额有点太少了吧,咋办#商业#
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公司是做软件APP开发的,APP是国外上线,取得的收入也是来源于境外,公司有开通外汇账户进行收款,假如公司10月16日收到一笔外汇56.15美元,月初的汇率是7.0709,10月29号结汇,结汇当天汇率是7.122 (不是免税企业) 1.确认收入 借:应收账款——国外客户 397.03 贷:主营业务收入 393.1 应交税费——应交增值税 3.93 (这个税额是按月初汇率来的,结汇需要进行调整吗) 2.收汇 借:银行存款——美元账户 397.03(人民币) 贷:应收账款——国外客户 397.03(人民币) 3.结汇 借:银行存款——人民币账户 399.9 贷:银行存款——美元账户 397.03 财务费用——汇兑损益 2.87 老师,账务处理这样做是对的嘛#出纳#
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