一般纳税人,小规模纳税人,计提,增值税,会计处理

请全套给我说一下一般纳税人和小规模纳税人月末计提增值税的会计处理#出纳#

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一般纳税人，如果本月交了增值税和附加税，本月需要如何计提应交增值税？看账上哪个数？#房地产#

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想咨询一下，我们是小规模纳税人，我根据导出来的开票excel 表格做账，第三季度，我们有开专票也有普票，专票需要交增值税，可是我计提的金额，比实际缴纳的金额少了0.03，这种情况怎么处理呢？#房地产#

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企业销售墓地、提供线上云祭扫服务、在线看墓服务、棺材设计服务、遗体处理服务(遗体接运，含抬尸、消毒、遗体整容、遗体防腐、存放)、出殡典礼服务、骨灰寄存服务、建坟服务、灵堂租赁服务、吊唁设施设备租赁、智能环保火化机的销售与安装，都按什么项目征收增值税?一般纳税人和小规模纳税人企业，从事上述业务取得收入，都分别适用税率多少?#出纳#

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小规模纳税人公司支付季度增值税、教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提吗？还是直接做支付的分录 这个分录对吗？ 借:应交税费—未交增值税 税金及附加—城建税 税金及附加—教育附加 税金及附加—地方教育附加 贷:银行存款#服务业#

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瑞德酒业有限责任公司为增值税一般纳税人，发生如下业务。根据本月实际业务，完成增值税税额的计算 6.12月3日，向小规模纳税人购买原材料B一批，取得增值税专用发票，支付价款20万元。 7.12月3日，将上月向农民购买的一批山楂发给职工做福利，该批山楂成本核算为1.5万元。 8.12月4日，向农民张某购买小麦100吨，支付价款30万元，取得农产品收购发票，并支付运费，取得增值税专用发票，注明金额0.8万元。#出纳#

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小规模纳税人季度开票没超30万元，但是开具的有增值税专票。这样的情况下，怎样做计提和缴纳税款的会计分录？#出纳#

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老师，年末需要结转增值税吗，一般纳税人和小规模纳税人。小规模纳税人是符合减免的条件，然后我年末这个季度忘记结转增值税了，但是已经季报了，怎么办呢#出纳#

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请问，我公司目前有一笔厂房租金收入，从23年7月至2024年7月份的租期，需要缴纳增值税、附加税、房产税、城镇土地使用税、印花税，我现在是全部挂在账上，没有缴纳，其中增值税是重7月开始确认收入、计提在待转销项税（增值税发票对方要求租金支付完成后再开具）记在这个科目对吗！我们属于小规模纳税人，现在跨年了我12月的账怎么做，用待转销项税对吗！年底需要把待转销项税税转出吗！把这些税费科目全部挂在账上可以吗！主要公司目前也没有钱缴纳税款。保税时怎么报#房地产#

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请举例阐述增值税一般纳税人分期收款方式销售货物的增值税纳税会计处理。#出纳#

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想问下附加税，我们是小规模纳税人，上季度开票没有超过30万，本月不缴纳增值税，申报增值税的时候需要填报附加税表格吗？做账还需要计提附加税吗？#出纳#

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我想问一下我们公司这个月1号的时候生成了一般纳税人，但是在上个月我们还是小规模纳税人的时候我没有计提税但是这个月已经交完了，所以我想做一下计提之后在做一下支付的分录，我应该怎么做，因为小规模的时候我们有税收优惠所以我们需要转到营业外收入，这三笔分录我应该怎么写#建筑工程#

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一般纳税人和小规模纳税人增值税和附加税政策#建筑工程#

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老师您好，请问小规模纳税人增值税，当月收入，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 结转时，借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷:应交税费-未交增值税 次月缴纳时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 ，如季度收入未超30万，不需缴纳，则为借：应交税费-未交增值税 贷：其他收益。请问老师分录合适吗？小规模纳税人增值税结转是在每月末还是每季度末，还是次月缴纳时也可计提?#物业#

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一般纳税人从小规模纳税人购入货物取得专票增值税额24万元请问24万元的税费可以抵扣吗？#工业制造#

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小规模纳税人增值税及附加需要计提吗#建筑工程#

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老师您好，一般纳税人收到普票，全额进入成本; 一般纳税人收到专票，按照票面“金额”计入成本，“税金”记入“应交税费---增值税---进项税”的借方，进行抵扣。 小规模纳税人无论收到专票、还是普票，都是全额进入成本。请问合适吗？#物业#

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老师您好，我们是一般纳税人，一般纳税人缴纳增值税时，按正规做法应该是3月计提本月的增值税及附加税，月底结转，4月缴纳3月的增值税及附加税。但是3月份没法记入，我在4月份补提3月份增值税及附加税，然后缴纳3月份增值税及附加税，连续做两笔，请问这样可以吗？#出纳#

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一般纳税人每月缴纳增值税需要计提吗？#物业#

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