计提,增值税,科目余额表,应交税费,负数,调整

一次性支付给员工的签约金麻烦看下是否正确，另外有一个疑问是，签约金的个税已经一次性支付了，直接计入：借：应交税费-应交个人所得税，贷：银行存款，请问签约金的个税是不是要补一笔计提的分录？因为科目余额表签约金的税费在贷方负数，但我们已经缴纳了#中级#

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20年的会计科目为：借应收账款62543 贷：主营业务收入62543，未做应交税费和计提附加税 ，导致21年缴纳的增值税有余额，21年如何调整科目#出纳#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

忘记计提社保，发放工资的时候把社保发放啦，现在科目余额表为负数怎么调整#商业#

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期末增值税有留抵，导致应交税费是负数，需要调整吗？如何调整？#房地产#

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增值税要计提吗，之前有个会计交我要做增值税计提，借应交税费-应交增值税-销项税，待应交税费未交增值税，付款的时候就是借 未交增值税，贷银行，但是我发现应交增值税销项税这个数额越来越大，请问这是正确的吗，如果不正确应该怎么调整呢，#商业#

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假设我入职的公司上一手会计没有把23年12月计提的未开票收入做未开票申报，导致24年1月账面冲回时企业所得税与增值税财报无法对上，如果我在1月按照正常计提收入销账做未开票收入申报的话，根据税局规定未开票收入申报数不能为负数，请问这种情况如何处理？#其他行业#

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往期发放工资比计提工资多了，科目余额表有余额该怎么调整？#其他行业#

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老师，往期发放工资比计提工资多了，科目余额表有余额，该怎么调整?#其他行业#

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往期电费和工资计提多了，导致科目余额表有余额，改如何调整？#其他行业#

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上月结转了增值税和计提税金及附加，出报表后没有立刻申报增值税，出报表后又红冲了一张发票，然后上月申报的时候，就没缴纳增值税及附加了，请问这种账上应该怎么调整啊？#商业#

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小微企业第二季度有开了专票,增值税忘记计提确认成减免的增值税,7月应该怎么调整凭证怎#出纳#

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增值税用应交税费－应交增值税－已交税金做账，现在应交增值税多了这块，如何调整，借方用什么分录。#出纳#

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增值税用应交税费－应交增值税－已交税金做账，现在应交增值税多了这块，如何调整，借方用什么分录#商业#

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小规模纳税人公司支付季度增值税、教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提吗？还是直接做支付的分录 这个分录对吗？ 借:应交税费—未交增值税 税金及附加—城建税 税金及附加—教育附加 税金及附加—地方教育附加 贷:银行存款#服务业#

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老师，跨年度销售发票退回，又退了款给客户，但是当时确认收入的会计分录为 借 银行存款 现金 贷 其他业务收入 应交税费 增值税 现在我们退款是全部现金退款的，是不是应该先做一张跨年冲红的分录，借 银行存款 负数 现金 负数 贷 以前年度损益调整 负数 应交税费 增值税 负数 这样的话，我今年退了款的分录如何提现更好呢？#服务业#

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我是购买方收到销售方的销项负数发票，进项税已经抵扣，原始做账：借 原材料（正数） 应交税费-增值税进项税额 （正数） 贷 应付账款-某公司 （负数），收到红字时做账：借 原材料 （负数） 贷 应交税费-增值税进项税额 （正数） 应付账款-某公司（负数），对吗#出纳#

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年度结转增值税时发现不平不确定是哪里具体计提错了可以怎么调整？#服务业#

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科目余额表的应交税费，期初余额，应交税费在贷方是负数，代表什么意思#建筑工程#

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你好 我们收到0税率的普票 开了200万 做票的时候也是按照借应收 贷主营业务收入 这会做缴纳税费的时候 应交税费成负数了 这个我需要调整吗#出纳#

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税盘280抵减增值税的分录，可以是，借，管理费用—280，贷应交税费—应交增值税—未交增值税 —280元。 小规模纳税人，都用负数表示可以吗？一直不交税可以冲回吗？冲回分录怎么做#其他行业#

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