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甘老师
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
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一般规范的做法是要结转的,这样方便统计,方便核算 查看全部回复
2882
许老师
这种情况不需要核算存货加权平均数,将生产成本转到库存商品,再由库存商品转到主营业务成本 查看全部回复
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分批法比较好 查看全部回复
2907
可以免税 查看全部回复
5819
小妮老师
现金904 影响现金流量的是904 查看全部回复
2410
孙老师
开票方是谁 查看全部回复
8792
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4154
清岚
应收账款借方表示资产,别人欠你多少钱。dai方表示你先收别人的款,你还欠别人发票或者存货等 查看全部回复
3206
杨老师
按准则是要进制造费用结转至成本的,如果企业没有第三方审计需要,进其他费用问题不大,税务不太关注科目问题,只要税前扣除没有问题就行 查看全部回复
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需要按照这个机器的购买价格,从达到可使用状态的次月开始计提折旧 查看全部回复
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这个公司是不是小规模纳税人? 查看全部回复
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你们是酒店还是旅客? 查看全部回复
5055
patience
你好,既然专管员通知你了,建议你按他说的做。一般小规模期间的进项票不可以抵扣,小规模升一般纳税人期间的进项票符合条件的可以抵扣。 查看全部回复
2842
王苗苗老师
企业实际支付的是应付账款,应付账款包含进项税 查看全部回复
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小规模纳税人3%征收率的业务,开普通发票全部免税(要开免税发票) 查看全部回复
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借:应收账款 dai:其他业务收入 查看全部回复
7260
品种法就可以了 查看全部回复
2711
andy老师
2 查看全部回复
3023
谭老师
你凭对方开具的红字发票将原凭证红冲就行了 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)7 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)7 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额)10 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)10 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)3 dai:应交税费-未交增值税(借或dai)3 4、借:应交税费-预交增值税2 dai:银行存款2 5、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税3 dai:银行存款 1 应交税费-预交增值税2 查看全部回复
1995
不能 查看全部回复
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你们是小规模还是一般纳税人,发票是专票还是普票 查看全部回复
3711
需要发行 查看全部回复
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是一般纳税人么,是收到增值税专票么,可以把7月的分录冲掉,然后按票面入账 查看全部回复
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小规模纳税人、个人开具3%税率的普通发票免税 查看全部回复
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“待认证进项税额”为应交税费二级科目 查看全部回复
2025
小规模企业现在开具普票是免增值税的 查看全部回复
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你好,企业需要将《信息表》所列增值税税额在发票采集-进项税额转出模块的"红字专用发票信息表注明的进项税额"栏次进行填报,红字信息表的数据进行采集后,《增值税纳税申报附列资料(二)》第20行"红字专用发票信息表注明的进项税额"会自动同步信息,正确采集以后,就可以申报了。 查看全部回复
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一般纳税人从农业生产者那收购的苗木,可以凭收购发票计税抵扣进项税 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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专票你们又是一般纳税人的话,不含税金额进成本 查看全部回复
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是一般纳税人么,是的话收到增值税专用发票,进项税额计入应交税费 查看全部回复
2135
可以享受即征即退政策 查看全部回复
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可以,一般如果预先付款了,走的预付账款,到货后直接走预付账款 查看全部回复
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因为税率不同,不能用不含税金额直接乘以税率,需要根据你收到的发票按照发票上的进项税额统计 查看全部回复
3041
增值税 借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
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目前小规模开普票是免税的,所以税务局给你报在了免税销售额里面 查看全部回复
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借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
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附加税是在缴纳的增值税基础上计征的,增值税=销项-进项-上期留抵 查看全部回复
3335
4002
待认证是取得发票还没有勾选认证 查看全部回复
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这些发票之前月份没有入账是吧? 查看全部回复
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借:管理费用-招待费-1000 借:其他应收款-个人1000 扣款时 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-个人 1000 其他应收款-社保等 银行存款 查看全部回复
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个人报销可根据公司的规章制度,凭发票和支出凭据到公司办理报销 查看全部回复
我国企业的利润表采用多步式格式,分以下三个步骤编制: 首先,以营业收入为基础,减去营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、资产减值损失,加上公允价值变动收益(减去公允价值变动损失)和投资收益(减去投资损失),计算出营业利润; 第二步,以营业利润为基础,加上营业外收入,减去营业外支出,计算出利润总额; 第三步,以利润总额为基础,减去所得税费用,计算出净利润(或净亏损)。 查看全部回复
2390
木言
可以退 查看全部回复
3761
4月1日后免税的发票 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4784
需要过转出未交增值税,借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项,应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方余额表示留抵的进项税额 查看全部回复
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对,按照13%缴纳增值税 查看全部回复
3661
还是要交的 查看全部回复
3314
可以的 查看全部回复
3785
请问是个体户吗? 查看全部回复
2198
绾绾
不做价税分离的 查看全部回复
5258
不能啊 查看全部回复
6126
高老师
整理票据一般是按相同项目的粘贴填写报销单,进项税按每月认证抵扣统计的抵扣联装订成册,帐务处理按公司财务要求或会计准则就好 查看全部回复
2964
一般纳税人不能抵扣的 查看全部回复
4466
秦枫老师
个体户开的免税普票 对方不可以抵扣 查看全部回复
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这种员工旅游属于福利费,像这种高铁票原则上来讲是不能算进项抵减增值税的,计入管理费用-福利费 查看全部回复
2792
一般的货物(即凭票抵扣进项税额的货物),进项税额转出=账面成本×税率 借:成本/管理费用等 dai:应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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先进入电子税务局,看下你们的印花税现在核定的是按季度申报还是月、次申报 查看全部回复
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不可以,规定的是行程单进行抵扣 查看全部回复
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当时对应的蓝字发票怎么入的帐? 查看全部回复
3789
个人转让股权的原值依照以下方法确认: (一)以现金出资方式取得的股权,按照实际支付的价款与取得股权直接相关的合理税费之和确认股权原值; (二)以非货币性资产出资方式取得的股权,按照税务机关认可或核定的投资入股时非货币性资产价格与取得股权直接相关的合理税费之和确认股权原值; (三)通过无偿让渡方式取得股权,具备本办法第十三条第二项所列情形的,按取得股权发生的合理税费与原持有人的股权原值之和确认股权原值; (四)被投资企业以资本公积、盈余公积、未分配利润转增股本,个人股东已依法缴纳个人所得税的,以转增额和相关税费之和确认其新转增股本的股权原值; 查看全部回复
2075
填二就好 查看全部回复
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那建议是废电脑一个车间,废提款机一个车间,这样可以核算出各自拆解出明细 查看全部回复
4660
不可以的 查看全部回复
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这个是普通电子发票,不能抵扣 查看全部回复
6844
停车的普票不能抵扣 查看全部回复
2635
需要重新计算一下 查看全部回复
3082
一般纳税人开普通发票和开专票一样,都需要计缴增值税销项税额 查看全部回复
3155
你只是你们开具发票吗? 查看全部回复
3574
安叔老师
不可以,需要新增 查看全部回复
7796
如果是用于职工福利的进项税额不得抵减增值税,需要转出,转到相关资产的成本。因为这个进项税额是购进固定资产发生的,所以转出时,计入固定资产。 查看全部回复
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财政拨款属于不征税收入,不征税收入需要支付的成本费用不可以税前扣除且需要单独核算,所以你支付的员工工资需要计入专项应付款,下设二级科目-工资 借:专项应付款-工资 dai:银行存款 查看全部回复
2777
这个没有公开的数据,一般都是内部数据 查看全部回复
加计是不需要财务处理的 查看全部回复
3027
如果你的业务是真实业务,账上只需要做进项税的转出 查看全部回复
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货到入库验收 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(小规模纳税人的话这个分录去掉) dai:银行存款 销售商品 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品(销售数量×购进的成本单价) 查看全部回复
7658
整体增值税税负率=实际缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
3126
你们是小规模吗? 查看全部回复
2533
你们不能填10万,要小于10万 查看全部回复
8534
低值易耗品是指单项价值在规定限额以下或使用期限不满一年,能多次使用而基本保持其实物形态的劳动资料;包括工具、管理用具、玻璃器皿以及在经营过程中周转使用的包装容器等 查看全部回复
2284
借 应收账款/银行存款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2591
可以看利润表 查看全部回复
2592
卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。 查看全部回复
2920
是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2584
辅助核算-业务单元或者项目 查看全部回复
3628
是因发票问题重新开具? 查看全部回复
2884
可以的。 要看你是什么业务,比如自产自销农产品就可以免增值税的。 查看全部回复
15898
截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2378
会 查看全部回复
5426
你们也还是属于农业生产,销售生产血清的牛可以免征增值税 查看全部回复
5546
是一般纳税人么,如果收到发票认证勾选了,借 应交税费-应交增值税进项,如果收到发票先不认证勾选,后期需要的时候再认证时,先借应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2218
请问是购进的农产品核定扣除还是什么 查看全部回复
3066
抵扣的时候在发票勾选平台勾选就好,不用做处理 查看全部回复
2646
是生产酒水么 查看全部回复
2570
固定资产通过折旧核算 查看全部回复
2715
可以按照客户往来、供应商往来设置辅助账 查看全部回复
2431
借 原材料 负数 dai应付账款-暂估 负数 然后按照发票做正确的分录 查看全部回复
2563
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