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andy老师
可以 查看全部回复
1797
甘老师
可以给项目单独设一个账套 查看全部回复
2979
你红冲之后他不可以抵扣 查看全部回复
2579
patience
可以开具增值税普通发票的 查看全部回复
8101
小妮老师
最简单的就是按照发票上的金额填写 查看全部回复
1981
同学,有什么问题吗? 查看全部回复
6435
1、税务登记证件(副本)原件,已实名采集的可取消查验税务登记证件; 2、发票专用章、公章; 3、《增值税专用发票最高开票限额申请单》(1份); 4、《纳税人领用发票票种核定表》(1份); 5、经办人居民身份证明原件(查验); 6、《税务行政许可申请表》(1份)(一般纳税人首次申请增值税专用发票,还需办理增值税专用发票最高开票限额行政许可)。 7、税控盘或金税盘 查看全部回复
20170
杨老师
营业执照原件,经办人身份证原件,公章、发票章 查看全部回复
2686
许老师
一般纳税人吗? 查看全部回复
1641
冰山老师
收票方,借,材料/费用等 dai,应付账款/银行存款 开票方,借,应收账款/银行存款 dai,主营业务收入 查看全部回复
3472
夏老师
按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和扣除率计算的进项税额,国务院另有规定的除外。进项税额计算公式: 进项税额=买价×扣除率 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3327
社保通常只能补缴3个月的,具体政策各地不一,建议咨询下当地12333 查看全部回复
4879
Harry老师
你好,已勾选的发票撤销勾选的具体步骤如下所示:1、用户登录增值税发票综合服务平台,点击“抵扣勾选”,选择“发票抵扣勾选”;2、在新的界面选择“已勾选”,然后输入想要撤销的已勾选的发票的起止日期,输入完毕点击“查询”;3、在新的页面,把勾选前面的勾去掉,点击“提交”;4、最后在勾选提示页面点击“确定”就完成撤销了。 查看全部回复
22396
一般月末只有进项没有销项税的话,不结转 查看全部回复
3000
小规模直接填在第一行应征增值税不含税销售额 查看全部回复
3935
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3201
高老师
按物资明细核算就好,如果运费销售方承担可以不要发票,如果你方承担需要发票 查看全部回复
2463
不能,纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进"现代服务-商务辅助服务",不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定.按照现行进项税抵扣的有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。 查看全部回复
4375
安叔老师
3243
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以抵扣的,用于免税项目或用于集体福利等就不能抵扣需要进项税额转出 查看全部回复
2020
一、房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。具体减除幅度,由省、自治区、直辖市人民政府规定。 没有房产原值作为依据的,由房产所在地税务机关参考同类房产核定。 二、房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。房产出租的,计征房产税的租金收入不含增值税。免征增值税的,确定计税依据时,成交价格、租金收入、转让房地产取得的收入不扣减增值税额。税务机关核定的计税价格或收入不含增值税。 三、房产税的税率,依照房产余值计算缴纳的,税率为1.2%;依照房产租金收入计算缴纳的,税率为12%。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征房产税。执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。已依法享受房产税其他优惠政策的,可叠加享受该减半征收优惠政策。 查看全部回复
3165
会计核算软件指专门用于会计核算工作的电子计算机应用软件 查看全部回复
2875
1.现金卡一般一张就行 查看全部回复
2562
可以向税务局申请代开 查看全部回复
2615
成本核算表一般都是根据自己需要制作的,第一列为成本项目,可以有材料费,燃料动力费,制造费用,人工成本等项目 横行表头有期初成本,本期发生成本,完工产品成本,在产品成本等 查看全部回复
2643
按5% 查看全部回复
2639
小规模出租不动产开票税率5% 查看全部回复
2061
是生的吧,是初级农产品 查看全部回复
2327
添加的辅料、人工费、机器设备折旧费用等其他与加工有关的费用 查看全部回复
1618
这个属于是营业外的活动,以前计入营业外收入,现在新报表是在资产处置损益那里 查看全部回复
3745
开普票么,开普票是免税的 查看全部回复
3364
小小
是的 查看全部回复
2481
发出原材料你们要做出库处理 查看全部回复
2805
清岚
最好不要这样操作,税务发现可能会让你补税,可能还有滞纳金 查看全部回复
居民个人的综合所得,以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。 查看全部回复
3690
借:银行存款或应收账款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
2381
销售出库单要审核-产品出口核算,有金额后再点击凭证管理 查看全部回复
5108
秦枫老师
第一个 非生产的固定资产是不能抵扣增值税进项税额 查看全部回复
4351
一般纳税人购进的免税农产品可以计算抵扣进项税额的 查看全部回复
2935
取得农民合作社开出的免税农产品发票可以计算抵扣进项税 查看全部回复
3915
是农业生产者么 查看全部回复
3092
企业会计制度第七章106条规定(五)营业外收入和营业外支出,是指企业发生的与其生产经营活动无直接关系的各项收入和各项支出。营业外支出包括固定资产盘亏、处置固定资产净损失、处置无形资产净损失、债务重组损失、计提的无形资产减值准备、计提的固定资产减值准备、计提的在建工程减值准备、罚款支出、捐赠支出、非常损失等。个人所得税的税款滞纳金应该通过营业外支出科目核算 查看全部回复
2303
是普票吧,可以入账,借 库存商品等 dai 银行存款等 查看全部回复
2904
被挂靠方收到业主或发包方的预付款的账务处理如下: (1)如果业主强行要求开具发票的账务处理如下: 借:银行存款 dai:合同负债[收到业主预付款/(1+9%)] 应交税费-------应交增值税(销项税) [收到业主预付款/(1+9%) ×9%] 查看全部回复
2223
现在到年底原3%税率的小规模纳税人都是免增值税 连续12个月如果开票超过500万可能会被认定为一般纳税人 查看全部回复
2108
不需要,按照价税合计数计入原材料成本 查看全部回复
1943
房屋租赁不是3%的项目,不能免税 查看全部回复
2321
王苗苗老师
一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 三、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织 查看全部回复
2683
借:原材料等相关科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款或应付账款等 查看全部回复
2552
你想要回复什么? 查看全部回复
2168
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2454
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7187
可以的 查看全部回复
2571
c 查看全部回复
3642
比如签订一项销售合同,合同包括权利和义务,权利就是收取款项的权利,义务就是提供服务或货物。当已经提供服务或货物,完成了义务,那么就有收款的权利。 查看全部回复
可以开发票 查看全部回复
3468
综合税负率也就是企业缴纳的各项税收的总和,除以企业的收入的比例 查看全部回复
1583
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
2515
计入生产性生物资产 查看全部回复
3029
直接进营业成本可能会导致各生产产品成本核算不准确 查看全部回复
3007
ABC 查看全部回复
8041
航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看全部回复
2841
是开普票么 查看全部回复
2501
销售商品是计算销项税 查看全部回复
9747
是的,适用增值税 3%税率的小规模纳税人目前免征增值税,但会有所得税,包括签订买卖合同应交的印花税 查看全部回复
2276
venus老师
借 进项税额 dai进项转出 查看全部回复
2633
你这个记账用其他往来科目挂账就可以 查看全部回复
4155
农机,免征增值税 查看全部回复
8035
去年做了什么分录? 查看全部回复
1947
对方是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2807
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
3660
稍等,我看下分录 查看全部回复
4254
6%是一般纳税人开出来的 查看全部回复
2802
我在看 查看全部回复
4418
核定的是以收入为准,和你成本没什么很大关系 查看全部回复
3670
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2665
木言
可以抵扣的 查看全部回复
2528
tammy老师
收购的农产品对外销售正常,开票就好 查看全部回复
4032
不可以 查看全部回复
2497
个体户现在一般不是月报,是按季度报 查看全部回复
3374
是的,记,其他收益或营业外收入 查看全部回复
2948
①取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; ②取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看全部回复
15742
这个没有固定的金额,按照子公司与母公司协商的价格开具发票入账,如果协商价格高那么母公司需要缴纳企业所得税,子公司入账价值高,月折旧额也高;如果协商价格低母公司亏损可以抵减企业所得税,但是子公司入账价值低,月折旧额也低 查看全部回复
2050
不超2万不用交,超过核定的数全额缴 查看全部回复
2105
开普票的话,是否优惠政策那勾选一下,后面选免税 查看全部回复
4872
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6903
吴萌老师
如果是单独的法人主体,分开报税 查看全部回复
打印出正确的申报表(所有)到税局大厅修改 查看全部回复
2439
免税 查看全部回复
2695
B 查看全部回复
3267
可以开专票 查看全部回复
3452
Lucky
主营业务收入是核算企业日常经营的收入,其他业务收入是核算除主营业务之外的收入 查看全部回复
3146
预收账款是以买卖双方协议或合同为依据,由购货方预先支付一部分 (或全部) 货款给供应方而发生的一项负债,这项负债要用以后的商品或劳务来偿付。 查看全部回复
4275
1970
应付账款的入账价值就是应付账款的金额。 查看全部回复
5703
1.根据出入库记录核算成本及进行帐务处理 2.月末涉及损益的科目需要结转 3.如果是小规模纳税人,增值税不用结转 查看全部回复
2933
你这辆二手车之前是固定资产。,应该走固定资产清理,收入,营业外收入。你说的申报表是指增值税表,只是牵扯到销项税。嗯,不需要将收入,成本和销项税一一匹配。销售二手车是需要进行固定资产清理核算的。 查看全部回复
2806
征收率为3%的小规模纳税人,按现行政策,开具普票免税 查看全部回复
12324
离岛旅客免税免的是进口关税、进口环节增值税和消费税。 查看全部回复
4413
一般纳税人无法享受普票免税优惠的 查看全部回复
4093
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