登录/注册
andy老师
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5068
销售样品属于收入,借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-应交增值税-销项 没有成本,就不结转成本 查看全部回复
6863
你可以看看《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号》http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810825/c101434/c8133467/content.html 查看全部回复
12356
高老师
你好,如果你是一般纳税人,对方付过款的分录是对的。如果对方没付款借方是应收账款 查看全部回复
3820
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5339
venus老师
直接在一张发票上做销售折扣 查看全部回复
3702
按照委托加工处理: 查看全部回复
3718
业务宣传费 查看全部回复
5277
哈哈老师
对,也是享受的 查看全部回复
3980
王苗苗老师
增值税、个人所得税等税率都是一样的。个体户不能对外投资,个独可以。税收优惠个别行业可能不一样,其他都没有什么区别 查看全部回复
5287
出库数量你去查你们的进销存,或者问仓库等 查看全部回复
3749
这个不是自己能选择的,需要看你们当地具体是什么服务商了 查看全部回复
4491
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3698
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4457
您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
税率是13%的税率 查看全部回复
3861
第一、企业亏损,不代表企业没有钱,利润≠现金流。例如:你收到银行dai款5000万,利润没有增加,但是现金增加了。 第二、自动生成的报表错了,那可能是软件的问题,你想自己改,那么你需要会手动编制现金流量表,如果不会编那就没有办法改。你可以去财务软件的客服 查看全部回复
4980
如果是买进来卖的: 借:库存商品 (商品+运费的不含税金额) 应交税费-应交增值税-进项(或者用待认证进项) dai:应付账款 查看全部回复
4108
这个主要是做资金预算,你需要知道销售部的主要费用有哪些,预计有多少,这个需要你和销售部门沟通,或者参考历史数据,然后和销售部沟通后确认 查看全部回复
4129
你好,发生退货时的由销售方开具红字发票 查看全部回复
3772
小黑
购买的已税砂石不需要 查看全部回复
4744
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3648
城建税正常税率7%当然也要看所在的地区,教育费附加3%,地方教育附加2% 查看全部回复
6415
怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6707
Afei老师
用应收账款 查看全部回复
4862
这种情况一般都是给你钱的公司代扣代缴个税 查看全部回复
4635
甜甜老师
您好,可以看下是否有和企业销售相关的其他费用入账,这样降低利润,不过还是建议据实操作处理 查看全部回复
4859
李钢老师
车船税,是随着车辆保险一起交的 查看全部回复
5733
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
3522
您好,指的增值税免征额度吗 查看全部回复
4706
是服务就是6% 查看全部回复
4797
直接记入到费用就行 查看全部回复
7936
你好,你看下软著证书,开票时需要带版本号 查看全部回复
7056
路桥和火车票是可以的 查看全部回复
4448
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3586
如果对方不要发票你可以按照无票收入申报 查看全部回复
3970
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4239
进项税转出就是你们这笔业务的进项税税额 查看全部回复
4577
这个属于制造业 查看全部回复
7178
不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
4156
联系贴在原始凭证后面 查看全部回复
3986
不含增值税销售额=含增值税销售额÷(1+适用税率)或者÷(1+征收率) 查看全部回复
5342
对的 查看全部回复
4856
同学是(29640.48-21650)*5% 查看全部回复
3760
大宁老师
如果全部开具的都是普票,可以不填减免税表,直接申报就好了 查看全部回复
4318
5001
Annina老师
公司收租金属于公司的收入 查看全部回复
4908
发票新车的话开机动车销售统一发票 查看全部回复
3253
是合规的 查看全部回复
3843
查看全部回复
3267
记入管理费用——保安费 查看全部回复
3212
你卖了多少钱,然后换算成不含税的金额填就好了 查看全部回复
3424
一般是记到销售费用 查看全部回复
3706
这个建议你和主管税局去确认一下,有的省份有核定征收的,有的没有,税率也不一样 查看全部回复
4296
你好,稍等 查看全部回复
5632
你好,收到客户预付款 借:银行存款 dai:预收账款 确认收入 借:预收账款 借:银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
表中数据是假设你说的金额是不含税销售额来填的 查看全部回复
4976
税务师晓雨
需要 查看全部回复
4789
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4593
这个看你是怎么划分的,可以开在一张发票上做一笔分录 查看全部回复
2624
如果属于委托加工的话,还是签合同比较正规 查看全部回复
3802
一般在收款开票的时候缴纳增值税 查看全部回复
3548
李伟老师
可以 查看全部回复
4806
Alice老师
您好,普票不可以抵扣,专票可以抵扣进项 查看全部回复
11030
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
3373
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
如果你们采购相关配件组装成其他设备卖的话,借:原材料 A 原材料B dai:应付账款 70万 借:应付账款 22万 dai:银行存款 22万。一般纳税人加进项。如果是其他业务请描述清楚 查看全部回复
3642
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3473
一般是这样 查看全部回复
2368
夏老师
内部做库存盘点表,写情况说明报损,请领导签字,自行申报或请中介机构出鉴证报告,所得税前扣除 查看全部回复
特殊情况,税局核实后,会和金税公司人员给你出具解决方案的 查看全部回复
3963
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3516
你凑够1就可以 查看全部回复
3501
个体户不缴企业所得税,缴纳个人所得税 查看全部回复
4507
不好意思,现在不分国税地税了。登陆当地的税局官网,找到税局核定的税种对应的报表进行填写 查看全部回复
4039
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4269
你可以做减值: 借:资产减值损失—计提的存货跌价准备 dai:存货跌价准备 查看全部回复
2999
前者是不动产租赁0.09,后者是服务0.06 查看全部回复
5250
你说的少价是什么意思 查看全部回复
3733
你发放给员工是福利吗 查看全部回复
3753
设计公司提供是什么服务,不开票可以根据收据做附件 查看全部回复
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4500
你们是怎么联营的,打给个人的钱又是什么情况 查看全部回复
3735
全部记到管理费用或者销售费用就好,区分一下时期 查看全部回复
4216
如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
7025
你是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3757
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3895
这个都不是一定的,你可以根据你们的经营状况,分别计算一下,个体户和公司哪个缴税少,就选哪个 查看全部回复
3948
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
4608
个税20%,增值税1% 查看全部回复
4249
一次性税前扣除,你认为的方法是错的。一次性税前扣除是通过填写申报表实现的,账上还是正常计入固定资产,正常折旧 查看全部回复
3234
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3205
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
3303
Amy老师
可以先暂估入账 查看全部回复
4808
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
可以,按9%抵进项 查看全部回复
3682
购销合同印花税税率万分之三 查看全部回复
3335
如果小规模纳税人,征收率为3%,现在到2021年12月31日的优惠政策为1% 如果是一般纳税人,税率为6% 查看全部回复
3958
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载