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税务师晓雨
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4529
大宁老师
如果是一般纳税人,应交增值税=销项税-进项税-上期留抵+进项转出,你可以根据申报表之间的关系,设置公式。 查看全部回复
3827
第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
4553
图中间列示的本年借方发生额和dai方发生额,就是某个科目在本年的变动数,余额就是期初数+本期增加-本期减少,例如应付职工薪酬期末dai方余额=119986+1440000-1439832=120154 查看全部回复
4333
Karina老师
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8327
悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4309
venus老师
借;营业外支出 dai;其他应付款-法人 找红十字会给你们开具捐赠专用票据 查看全部回复
3409
同学,现在红字专用发票申请都是在开票软件上申请,不用盖章之类 查看全部回复
4207
Annina老师
好久买的车? 查看全部回复
3925
跟有收入一样的填报,只是填报账上有的数据 查看全部回复
3636
王苗苗老师
这些完全和实收资本沾不上边,属于乱做,建议重新建账 查看全部回复
4527
高老师
你好,是计提少了还是申报错了或者做帐错了,查不到原因的调账基本是错的 查看全部回复
3560
例如,小规模纳税人,不考虑优惠政策,适用优惠税率1%,那么卖出去商品100元,收入就是100/1.01=99.01元,增值税税额100-99.01=0.99元 这个99.01就是收入。 查看全部回复
3847
同学你是什么行业 查看全部回复
3679
不会,建议规范操作 查看全部回复
废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4598
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。销售服务、无形资产或者不动产(以下简称“应税行为”)有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。” 查看全部回复
6748
物业方借:应收账款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 房主做成本或费用处理 查看全部回复
3760
你好,你同学助学dai款,跟你们公司有关还是什么? 查看全部回复
3484
规范处理,用公户付款 查看全部回复
3905
甜甜老师
您好,是指的您单位卖pos机,收取的划卡手续费么?看到后回复下哦 查看全部回复
4171
你好,在已认证抵扣开具红字发票需要购买方申请开具红字发票增值税信息表,对方申请后你才能开具红字发票。你不能直接强行开红字发票 查看全部回复
4237
你好,如果工会一直没有支出,说明工会没有组织任何活动,没有发挥该有的职能。 查看全部回复
5641
李伟老师
这个没有强制要求必须支出 查看全部回复
3591
主营业务收入 查看全部回复
4012
其实主营业务收入和其他业务收入的总成本是不变的,你要想增加其他业务成本,可以适当分一部分人工费进去就好了 查看全部回复
3957
夏老师
看一下应收帐款等往来帐余额为负数,可以重分类调整 查看全部回复
5254
你好,从事本行业生产经营活动所取得的营业收入。主营业务收入根据不同行业公司所从事的不同活动而有所区别,如工业企业的主营业务收入指产品销售收入,对应的就有主营业务成本,工业企业的主营业务成本指产品成本 查看全部回复
3189
转售电费,你购电的价格就是记入成本的金额 查看全部回复
4321
说的太专业怕你听不懂。如果你们是销售货物的,货物销售出去了,发票开了,就可以直接确认收入了 查看全部回复
5894
你好,所有者权益=股本(或实收资本)+资本公积(含股本溢价或资本溢价或其他资本公积)+盈余公积+未分配利润等,收入增加会影响到利润增加,最终影响到未分配利润增加。 查看全部回复
7775
小黑
没问题的 查看全部回复
4752
不是按收入比例。做账,是按照权责发生制处理业务。票回来的时间与做账有关系。但具体的关系要具体问题具体分析。 查看全部回复
4328
你们收的是学生的钱,和学校没有业务关系,不需要给学校开票 查看全部回复
6589
利润还有其他收益组成吗? 查看全部回复
4314
andy老师
你描述的问题自相矛盾:客户购买货物是给你们钱的,退货是你们退给客户钱,请你先把自己的问题描述清楚 查看全部回复
4069
您好,请问是把个税加到个人工资中吗? 查看全部回复
5113
如果你是股东,分红是分的税后利润,通过未分配利润科目核算,不通过工资核算 查看全部回复
3784
您好,请问销售商品的收入还是资金计入借方了? 查看全部回复
3979
挂靠本就不合法 查看全部回复
3854
你好,可以 查看全部回复
4585
如果是和发票金额一样,直接贴后面就可以 查看全部回复
4041
陈米老师
你是说这笔服务费不知道怎么处理,对么? 查看全部回复
4244
请描述一下你们的业务模式 查看全部回复
5020
支出和你收钱没有必然关系 查看全部回复
4739
需要 查看全部回复
4185
没有发票的,业务真实的支出,可以入账,所得税调增 查看全部回复
5050
不需要 查看全部回复
3972
你好,根据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票问题的知》(国税函〔2006〕1279号)规定,纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后,由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量,或者由于市场价格下降等原因,销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为,销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。 查看全部回复
3715
财务费用 查看全部回复
4296
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5170
你之前购买的时候用的什么科目 查看全部回复
28458
建议:1.自己疏理,建立帐册。2.委托第三方疏理,建立账册。3.疏理后建立财务制度。 查看全部回复
4464
你好,如果知道具体是什么费用或用途,可以做帐。如果备注是其他费用,只看备注的话无法确定 查看全部回复
5354
按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
4173
你好,是应发工资,包括应扣除的个税及个人应承担社保部分 查看全部回复
4629
不能确认收入 查看全部回复
5083
你好,借方dai方是复式记帐法中用到的记帐符号。会计科目增加是记借方还是dai方取决于这个科目属性,资产和费用类,增加记借方,减少记dai方;负债、权益和收入类科目,增加记dai方,减少记借方。 查看全部回复
3582
你这笔钱不是93000里的吗,如果是的话,你第一笔不是做过其他业务收入了吗,再做一笔的话,就重复进损益了 查看全部回复
3359
建议按照纳税义务发生时间确认的销售额缴纳 查看全部回复
4768
归老师
公司是做什么的? 查看全部回复
3438
分录和征收方式没有关系,征收方式和缴税有关系,分录正常记就好,至于怎么缴税,中间变更了,建议和主管税局确认一下 查看全部回复
4406
需要对冲。完工时冲平: 借:工程结算 dai:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 查看全部回复
5356
发票 查看全部回复
3191
油费等计入管理费用 查看全部回复
4853
需要申报 查看全部回复
4427
你怎么做的分录呢 查看全部回复
4795
是开票8万多,实际收入100万多? 查看全部回复
3691
你好,计入预收帐款,下个季度开票时确认收入冲预收帐款 查看全部回复
5604
您好,是做什么操作时遇到的全年收入呢? 查看全部回复
5630
抛开行业讨论这个问题没有意义 查看全部回复
4751
再开个收据 查看全部回复
3767
代收代付的话,记到其他应付款就可以‘ 查看全部回复
6205
(成本+费用)/收入*100 查看全部回复
25006
是投资那就按照分红,是借款,那就按照利息 查看全部回复
4279
属于公司的收入都是需要做收入申报的 查看全部回复
3624
如果是建筑服务,可以采用简易计税按照3%开票。停车费:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。一般纳税人出租其2016年5月1日后取得的不动产按照9% 查看全部回复
4179
直接按照折扣后的金额开具红字发票就可以 查看全部回复
4384
你好,增值税税负率=当期应缴纳的增值税/当期应税销售收入,收入是不含税的收入 查看全部回复
7150
会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
3812
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13723
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
5167
NONONO! 营业外支出是指企业发生的与其日常活动无直接关系的各项损失,主要包括非流动资产毁损报废损失、公益性捐赠支出、盘亏损失、非常损失、罚款支出、非货币性资产交换损失、债务重组损失等 查看全部回复
5008
人民币结算 查看全部回复
4839
含税 查看全部回复
13340
都可以 查看全部回复
3856
可以去学一下建筑行业的全套账和财税问题,这里面涉及到的内容比较多,几句话说不清楚 查看全部回复
4073
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3963
开票收入怎么会大于帐上收入,说一下 查看全部回复
4262
是的 查看全部回复
4524
款项以前期间已收到,怎么能形成应收帐款? 查看全部回复
4270
不结转 查看全部回复
4128
如果你开始的余额能对上,现在余额对不上,那说明你帐做错了。你挨个去核对把 查看全部回复
设备当成是你们的固定资产,正常计提折旧,耗材正常确认收入。(这种情况建议和税局沟通一下,你们不是无偿提供使用,是以卖耗材为目的的,机器设备不需要视同销售。确认以后按照这个处理就好 查看全部回复
5183
现在金税四期了,建议合规操作,合并一套账 查看全部回复
5145
找原因 查看全部回复
3221
你先做是投资利息收益不知如何做账了吗 查看全部回复
3952
商场收的陈列费做其他业务收入 查看全部回复
3738
长期待摊费用 查看全部回复
3792
Amy老师
营业收入是你单位开出发票的销售收入,包括主营业务收入和其他业务收入。成本是你结转的营业成本,也就是你销售的产品入库时的成本 查看全部回复
6877
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