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许老师
借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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杨老师
销售费用-业务招待费 查看全部回复
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甘老师
有电子印章的回单是可以作为附件的 查看全部回复
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patience
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
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tammy老师
费用发票为什么没有入账呢? 查看全部回复
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兼职属于劳务,建议要取得发票 查看全部回复
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员工出差自带车的情况下发生的加油费、过路费开成公司名称是可以作为税前扣除凭证的 查看全部回复
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可以,先进预付账款-预付卡充值 查看全部回复
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招待费 查看全部回复
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先联系客户,看能否重新开 查看全部回复
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看是小规模还是一般纳税人,如果是小规模,收到发票一般全额入账。如果是一般纳税人收到增值税专用发票,用于应税项目的,进行税额可以抵减增值税,不入成本费用。 查看全部回复
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孙老师
可以先挂帐往来款 查看全部回复
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支付给个人的的吗/ 查看全部回复
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你好,借:预付账款,dai:银行存款 查看全部回复
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报销时是需要取得发票入账的 查看全部回复
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上个月份有一部分的增值税已经入账了,3678.57元?是什么意思 查看全部回复
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礼品发票入账进招待费用 查看全部回复
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安叔老师
公司餐厅收到的费用计入营业外收入 查看全部回复
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高老师
入库入帐 查看全部回复
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按出租账户使用权,确认收入 查看全部回复
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你好同学,平台规定,不同问题单独提问哦 查看全部回复
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不可以,老板个人的事情不能入公司账,如果老板转租给公司可以入账 查看全部回复
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属于提供服务的单位的价外费用,应当和咨询费一起记收入缴纳增值税,你们单位可以抵扣,款项直接支付给咨询公司 查看全部回复
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Harry老师
首先要明确是否作为投资 查看全部回复
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①借:利润分配—未分配利润 dai:应付利润—应付国有资本利润;②借:应付利润—应付国有资本利润 dai:银行存款 查看全部回复
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借:管理费用-服务费 dai:银行存款/其他应付款 查看全部回复
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席俊义
可以的,用记账联复印件 查看全部回复
2700
什么意思,你是是说成本700.进项300吗 查看全部回复
2022
淘宝上也可以开发票的 查看全部回复
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你是销售方还是购货方 查看全部回复
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该软件可以正常使用了吗 查看全部回复
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小企业会计准则吗? 查看全部回复
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原则上需要粘贴在凭证后面,实际操作也可以单独存放备查,不要遗失 查看全部回复
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那不是直接计入营业外收入的,记到递延收益的是分与收益相关的,直接进当期损益 查看全部回复
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咖啡吧单独核算独立做账 查看全部回复
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是股东的投资吗? 查看全部回复
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李伟老师
你们是帮客户代垫的运费,运输公司的发票应该开给对方,不属于你们公司的费用你们不用入账 查看全部回复
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现在国家规定不能加价收电费,建议电力公司收取你们的金额计入物其他应收款,你们收取客户时dai其他应收款 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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夏老师
采取赊销和分期收款方式销售货物,纳税义务发生时间为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 因此,最合规的做法是在合同约定的收款日期开具增值税专用发票。 所以应该取得发票并入帐,未取得发票部份可暂估入帐,可计提折旧,固定资产已实际投入使用的,可按暂估价值计提折旧并在企业所得税前扣除。待办理竣工决算确定实际价值后,再进行相应的调整处理。 查看全部回复
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税务师晓雨
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
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暂估入账,没有发票相关的折旧费用不能税前扣除,所得税汇算清缴需要调整 查看全部回复
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借:工程施工 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
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谭老师
折旧要分详细的 查看全部回复
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是劳务派遣工吗? 查看全部回复
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是一般纳税人么,提供的增值税专用发票么 查看全部回复
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是设备的?不是生产用的原材料? 查看全部回复
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这笔钱是预收的房款还是打官司的费用? 查看全部回复
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意思是上月你们没收到发票就计入了费用对吧? 查看全部回复
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流水账前面有没有写摘要,看能不能找到购进固定资产花了多少钱,问一下老板或相关知情人,固定资产大概是什么时候购进的 查看全部回复
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按发票金额入账 查看全部回复
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你是说发票上的购货方名称跟实际付款人的名称不一致吗 查看全部回复
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曹老师CPA
亲,这个有巨大风险啊 查看全部回复
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代缴的税费最终是你们承担还是买方承担呢? 查看全部回复
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实务上以实际收发货确认主营成本和收入,税务上一般以开进开出发票为准 查看全部回复
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正常,现金流量表核算的是现金流的收入和支出,你这一笔现金流就是发生在这个月,应该体现在这个月的现金流量表上 查看全部回复
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没有取得发票时不能入账的,就算入账到固定资产计提折旧,所得税汇算时也需要纳税调增 查看全部回复
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如果是合理损耗,成本不用扣除的,比如原材料2kg,200元,合计损耗损失掉了1kg,那么就1kg原材料还是200元。不用做扣除 查看全部回复
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没有发票吗 查看全部回复
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是建完账套后,发现有库存么 查看全部回复
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收入确认的时点的收款的时点不一定一致 查看全部回复
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少支付冲减财务费用 查看全部回复
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计入管理费用-办公费 查看全部回复
3472
可以的 查看全部回复
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一、跨年发票处理的几种情况: 1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
2341
这种情况是不可以的 查看全部回复
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计入管理费用办公费 查看全部回复
5245
购入饮料作为库存商品 饮料促销赠送客户视同销售,计算销售增值税,同时结转饮料成本 查看全部回复
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不可以,外购商品赠送是要视同销售的 查看全部回复
2489
借股东款时 借银行存款/现金 dai 其他应付款 查看全部回复
2490
需要开发票,计入主营业务收入 查看全部回复
3116
红字把原来分录冲销了,然后按正确金额重新做一个分录就行 查看全部回复
3475
普通发票可以入账扣除,专票是可以抵扣销项税额的 查看全部回复
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没有取得发票的话,是不能所得税税前扣除的 查看全部回复
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附件入账,但是没有抵扣进项税的话。借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3098
借其他货币资金 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
可以录到6月份 查看全部回复
2293
收款时 借银行存款 dai应收帐款 开票时 借应收帐款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(专票且一般纳税人) 查看全部回复
3027
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2950
你好,需要正规发票才可以在公司报销的,否则不可以在来年的企业所得税汇算清缴中进行税前扣除的。 查看全部回复
3327
dai方有余额还是借方有余额? 查看全部回复
3147
B公司按照评估价格入账。B公司将资产转让给个人,视同销售处理,依法缴纳增值税、附加税以及企业所得税等。转让金远低于评估价不合理,税务局会要求调整价格,按照同类材料和设备市场价值或公允价值评定 查看全部回复
2734
物流单作为原始凭证入账不可以税前扣除 查看全部回复
2698
对方开红字 查看全部回复
2495
借:原材料 固定资产 dai:实收资本 查看全部回复
2315
建议这22万元计入长期待摊费用,分10年摊销,没月摊销计入成本 查看全部回复
4749
借 管理费用/销售费用/成本 dai应付职工薪酬 查看全部回复
2109
给你们开发票进成本 查看全部回复
2831
不能抵扣, 查看全部回复
2453
是的 查看全部回复
5853
要做完整的生产成本,在计算时要从财务部门提取人工材料、及制造费用,进行分摊,ERP系统一般都能做到自动提取,或有提取按钮,当然也可以从财务部门提供的数据手工录入。根据你的实际情况及ERP系统应用的程度而定。 查看全部回复
3351
红冲重复入帐及得重复结转的成本 查看全部回复
2586
其他应收款-备用金 查看全部回复
4587
计入其他业务收入 查看全部回复
3210
是公司的账号吗? 查看全部回复
2358
按照正常的固定资产入账 查看全部回复
3543
借 管理费用 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2663
出具资产评估报告。应该把资产入账的A公司。转让到b公司,A和b之间重新签订转让协议。 查看全部回复
3288
企业从境外购进货物或者劳务发生的支出,以对方开具的发票或者具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。 查看全部回复
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