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秦枫老师
同学你好 借:预付账款 2160 dai:银行存款 2160 按月分摊 借:销售费用180 dai:预付账款 180 查看全部回复
4956
许老师
对价严重低于评估价,不合规。 查看全部回复
3292
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
2802
tammy老师
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
4564
吴萌老师
金额低于500元以下的小额零星采购,如果实在无法取得发票,也可用正式收据入账,附件清单列明。 查看全部回复
5792
高老师
可以 查看全部回复
2663
需要的,税款部分先做到待认证进项税额 查看全部回复
2618
甘老师
可以先暂估入库,后面发票回来后红冲暂估重新按发票入账 查看全部回复
2484
安叔老师
货物退回了么,销售收入红冲了么 查看全部回复
2764
Harry老师
你好,即使没有取得发票,属于企业真实性、必要性、合理性的支出,均应当进行确认。 借:管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
2314
patience
职工受伤后,公司有没有垫付医疗费用 查看全部回复
2785
曹老师CPA
不可以的 查看全部回复
4258
麝香计入库存商品 查看全部回复
3459
如果你是企业,金条不能作为固定资产 查看全部回复
5379
发票现在才收到吗? 查看全部回复
2174
是从拍卖行取得商品么 查看全部回复
2027
可以入账 查看全部回复
4054
小妮老师
首先你们的应收和应付与供应商那边金额一致不一致? 查看全部回复
7148
清岚
2251
没有发票按实际支出入账,可以正常计提折旧,但是汇算的时候,计提的折旧要调出 查看全部回复
2908
孙老师
是只有收入没有成本? 查看全部回复
11771
报废时 借待处理财产损溢(报废存货的账面价值) 存货跌价准备 dai库存商品等 应交税费-应交增值税(进项税转出) 经批准后进行处理 借原材料(残料入库) 其他应收款(应收保险公司或责任人的赔偿) 管理费用(扣除残料及赔偿后的净损失,属经营损失的部分) 营业外支出(属于非常损失的净损失,如自然灾害造成的损失) dai待处理财产损溢 查看全部回复
10393
商品报废处置收入会计处理: 发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理。 借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) dai:库存商品等(报废存货的成本) 应交税费--应交增值税(进项税转出) 直接出售报废的存货残料取得收入: 借:银行存款等 dai:其他业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额) 经批准后 借:管理费用/营业外支出 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
3832
以无形资产入账 查看全部回复
3766
一般纳税人取得增值税专用发票进项税额可以抵减增值税,所以不入到成本里 查看全部回复
2529
借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:营业外收入 查看全部回复
4410
借:营业外支出-赔款 dai:银行存款 查看全部回复
2707
1.1万元可以做营业外收入,合同和收据作为附件 查看全部回复
3021
车是公司的还是业务员的呢 查看全部回复
3489
是的,一般是当月增加,下月开始折旧。 查看全部回复
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同一控制下企业合并形成的长投,发生的交易费用计入管理费用,其他的计入入账成本。 查看全部回复
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那就垫付的公司开发票给你们 查看全部回复
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差旅费报销一般有乘坐交通工具的发票、住宿发票等,差旅过程中的生活补助可以不要发票 查看全部回复
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初始投资成本是指取得投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。初始入账金额指资产初始登记账簿的价值,即期初入账的金额。 查看全部回复
4187
可以直接入账 查看全部回复
1765
你好 因为是公允价值模式,所以入账价值应该是公允价值 查看全部回复
2084
购买时: 借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
6719
发生了什么业务事项 开的这个发票 查看全部回复
4232
经营租赁还是融资租赁? 查看全部回复
5137
王苗苗老师
当月的还是跨月了? 查看全部回复
5616
你好,尽量对公账户入账,防止税务稽查,微信支付的收入不进入公司的对公账户,只适合小企业,收入不大的企业,收入太大也是不合适的,毕竟个人微信支付宝也是有限制的。 查看全部回复
5972
私用的不建议入账 查看全部回复
2806
进口环节的增值税可以抵扣,借:应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2300
(1)借:无形资产-软件525 dai:银行存款525 支付维护费 借:管理费用12 dai:银行存款12 计提摊销 借:管理费用 dai:累计摊销 查看全部回复
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可以用开个房东的水电费发票,然后房东给个相关说明留存即可,可以入账 查看全部回复
2578
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
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收到时,借:银行存款 dai:其他应付款;支付给员工时,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2869
Annina老师
需要做减资 查看全部回复
3715
你是想问自用房产转为投资性房地产,转换后以成本计量和公允价值计量的区分? 查看全部回复
2929
可以的 查看全部回复
5322
配件来了你们自己组装吗 查看全部回复
2661
木言
这个要看一下你们想怎么做账了,可以让老板给你们开租赁费,将这些东西一起算到租赁费里面去,也可以让老板将这些东西开销售发票,你们将电脑打印机等作为固定资产进行入账,这两种方法因为有发票能增加你们成本,所得税可以多少交,但是不好的地方是老板开票需要交增值税。还有一个办法就是老板不开票你们也不入账,综合考虑吧 查看全部回复
3038
这种不是发票,可以入账,但是汇算清缴时需要调增 查看全部回复
2933
通讯费方面,公司统一配公务机,充值开抬头是单位的发票 查看全部回复
3532
借固定资产 dai银行存款等 查看全部回复
2204
装修可以计入长期待摊费用 查看全部回复
4916
按实际的入账,多出来的不用管 查看全部回复
2544
可以入账,但是不能税前扣除 查看全部回复
2505
不能入账,代付款项计入其他应收款 查看全部回复
3615
计入福利费。需要发票入账,找体检单位开具发票 查看全部回复
3264
你把上边日期选到6月份试试 查看全部回复
6642
借 银行存款 dai 营业外收入 查看全部回复
2401
杨老师
2625
平台管理费计入你们的销售费用 查看全部回复
3892
小企业会计准则么,金额大么 查看全部回复
2800
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5526
记销售费用 查看全部回复
4553
放到去年的无票收入凭证里面就行 查看全部回复
2834
申报的时候已经申报了无票收入? 查看全部回复
4281
收到的房租发票是一年的? 查看全部回复
3156
计入工程施工-合同成本-直接材料 查看全部回复
3076
不合规的发票原则上不能入账 查看全部回复
2886
借:预付账款dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
3037
债券的初始入账成本,就是买价+相关费用 查看全部回复
12729
可以入账,但是是否可以税前扣除要自行判断,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3353
严格意义上是不能入公司账务的 查看全部回复
2158
你好,收到了发票直接把暂估分录全部红冲。 然后去按发票做一遍 在建工程和固定资产分录即可。 查看全部回复
3287
房地产开发企业吗? 查看全部回复
2630
把之前暂估分录红字冲销,重新做一笔正确的分录就好 查看全部回复
3598
2138
现金日记账不可能出现负数,出现负数可能是之前登记错了 查看全部回复
5047
冲费用就可以 查看全部回复
4224
因为取得的是普通发票,不能抵扣 查看全部回复
2216
同学你好 都可以计入管理费用-招待费 查看全部回复
2993
Leaf
是发生额负数还是余额负数 查看全部回复
3255
计入销售费用 查看全部回复
11647
是什么原因导致的退回 查看全部回复
2717
发票联入账啊,不是已经收到了 查看全部回复
2432
去年的费用了需要计入,借以前年度损益调整,dai应付账款 然后借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
2281
收款和复核人不能为同一个人 查看全部回复
3115
可以先计入在建工程 查看全部回复
2740
财务会计: 借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 借:累计盈余 dai:以前年度损益调整 预算会计:因为与资金流出,流入无关,所以预算会计不做账 查看全部回复
8998
是的 查看全部回复
3042
不可以,退回重新开票 查看全部回复
2437
这样操作可以,但建议按月或者按季度代开发票 查看全部回复
2354
如果电子发票抬头不是你们公司,可以凭收据和电子发票入账,但是不得税前扣除。建议叫物业给你们开具电费发票 查看全部回复
2459
这个会员用于什么呢 查看全部回复
2611
把做的凭证删除或者冲销 查看全部回复
2920
合作的项目是做什么呢 查看全部回复
2317
做分录? 查看全部回复
5591
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