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王苗苗老师
非本公司员工的个人进行的分享产品的提成记到管理费用-提成 查看全部回复
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去年的暂估分录是什么 查看全部回复
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杨老师.
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
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燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
655
李伟老师
收到的销售款项是吗? 查看全部回复
1100
纳税调整项目明细表,30 (十七)其他账载金额不填,税收金额填。然后19 (七)罚金、罚款和被没收财物的损失纳税调增 查看全部回复
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可以 查看全部回复
1202
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
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andy老师
可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
1023
李凤
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
900
wam
是老板代付押金,现出租方退回收到时计入其他应付款 查看全部回复
953
tammy老师
原路退回,冲减之前的账务处理 查看全部回复
1199
哈哈老师
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1068
不是很正规,但可以解释,我个人觉得问题不大,审批属于公司内部文件,税务重点看发票 查看全部回复
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税务师晓雨
工程服务类的你们开具的大类是什么? 查看全部回复
804
安叔老师
有发票么 查看全部回复
1067
冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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无形资产评估入账,股东涉及到交增值税,附加税和个税 查看全部回复
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李可可
公司买抖音直播+粉的费用怎么入账?可以计入销售费用/管理费用 查看全部回复
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发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
748
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
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通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
1087
没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
838
要分情况 查看全部回复
1475
金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
807
可以从供应商那里重新取得发票复印件重新入账 查看全部回复
1340
1打款借:预付账款418800dai:银行存款418800 收发票 借:在建工程403800dai:预付账款 403800 收保证金借:银行存款15000dai:其他应付款15000 查看全部回复
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1305
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
640
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
603
一般都是计入固定资产-其他固定资产 查看全部回复
684
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1441
什么合同呢 查看全部回复
1477
原则上,退还的时候,你们给对方开收据就行 但是有的时候甲方比较强势,就要原件,那就把原件拆下来复印一份复印件粘到凭证上,上面备注原件已归还甲方,拿走原件的人在复印件上签字 查看全部回复
1204
王佳丽
增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
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借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
526
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
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合同金额=账上已收款金额+剩余未收金额 查看全部回复
990
颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1317
西贝老师
你好,你的标准是说金额还是? 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
594
可以抵扣的,计入职工教育经费 查看全部回复
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对方是个人么 查看全部回复
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是指商品质保吗 查看全部回复
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意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
1417
最好是先记账 查看全部回复
1310
你的意思是,这笔款是政府先无偿划给你们的。现在政府说这笔款是对你们公司的投资。然后你们又把款借给了A公司 查看全部回复
1008
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1241
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1383
打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
835
云峰老师
你好同学,达到预定可使用状态了,就可以转固定资产。 查看全部回复
1142
红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
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23年的财务费用今年开票,开成专票了可以入账吗?什么财务费用,不是借款利息吧 查看全部回复
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独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
1083
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
你们这个如果当时判断不是全部的权益的话,是需要做负债处理的 查看全部回复
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一件代发,客户确认收入后,借 库存商品 dai 应付账款等,确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
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借银行存款,dai预收账款或者其他应收款 查看全部回复
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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差额是什么? 查看全部回复
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国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
1047
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
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Annina老师
之间交押金的时候挂帐了吗? 查看全部回复
641
是的 查看全部回复
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有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
1143
景点门票可以入账吗,如果跟公司经营相关,可以入账 查看全部回复
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企业购买的固定资产,收到发票但货末到,如果也没有支付款项的话,可以先不做账 如果支付款项了,可以先和付款单据一起做“预付账款” 等固定资产到货验收合格后再入固定资产 查看全部回复
979
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1020
同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录 查看全部回复
1509
同学你好,佛像价值多少呢 查看全部回复
Icy 何
借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1198
需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
996
我们入账当成本金额是包含税的金额吧,是的,取得普票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
1088
可以入账,但是汇算清缴需要调整出来 查看全部回复
1564
研发工具金额大么 查看全部回复
1237
如果有政府文件明确作为股东或国家出资的可计入实收资本,没有明确的计入资本公积 查看全部回复
1451
成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
1295
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1465
是支付年费么 查看全部回复
1371
挂账,其他应收款 查看全部回复
1777
张
借:长期待摊费用 dai:银行存款 2、每月底应当进行摊销 借:管理费用 dai:长期待摊费用 查看全部回复
1316
是支出补贴还是收到补贴 查看全部回复
826
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1725
租赁发票开给法人可以入账税前扣除吗,发票抬头是个人的,一般不能税前扣除 查看全部回复
903
零配件是用到哪里的 查看全部回复
1863
出票日期是2024年5月9号?现在还没到5月呢 查看全部回复
1378
如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
patience
执行新会计准则 借:使用权资产 租赁负债-未确认融资费用 dai:租赁负债-租赁付款额 银行存款等 查看全部回复
802
看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1409
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1011
您好,能描述一下具体的业务么 查看全部回复
2792
免费租用,有的地方税务局是不认可的 查看全部回复
1031
你是长江联运公司是么? 查看全部回复
584
一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
1550
有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
1000
意思是公司应付的保证金,股东代付了 查看全部回复
1137
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